Toelichting

Overzicht ontvangsten en uitgaven - functioneel (schema T1)

Terug naar navigatie - Overzicht ontvangsten en uitgaven - functioneel (schema T1)
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
Algemene financiering
Exploitatie
Uitgaven 280.885 294.169 288.792 293.652 333.537 323.108 295.417
Ontvangsten 13.876.064 13.919.317 13.857.400 14.251.044 15.334.530 15.664.674 16.089.482
Saldo 13.595.179 13.625.148 13.568.608 13.957.392 15.000.993 15.341.566 15.794.065
Investeringen
Uitgaven - 21.500 - - - 30.000 -
Ontvangsten - - - - - -
Saldo - -21.500 - - - -30.000 -
Financiering
Uitgaven 1.097.500 1.351.718 2.926.352 2.767.526 1.798.935 1.875.172 1.914.869
Ontvangsten 1.596.948 1.650.707 5.580.218 6.451.636 2.136.496 636.519 618.081
Saldo 499.448 298.989 2.653.866 3.684.110 337.561 -1.238.653 -1.296.788
Algemeen bestuur
Exploitatie
Uitgaven 4.092.899 4.679.711 4.560.187 4.590.095 4.751.989 4.916.186 5.004.615
Ontvangsten 226.818 436.255 431.057 457.859 507.850 541.598 576.586
Saldo -3.866.081 -4.243.456 -4.129.130 -4.132.236 -4.244.139 -4.374.588 -4.428.029
Investeringen
Uitgaven 178.832 354.076 1.645.000 2.097.974 296.500 237.500 237.500
Ontvangsten 412 35.000 20.000 20.000 20.000 - -
Saldo -178.420 -319.076 -1.625.000 -2.077.974 -276.500 -237.500 -237.500
Financiering
Uitgaven
Ontvangsten
Saldo - - - - - - -
Veiligheid
Exploitatie
Uitgaven 1.522.625 1.633.876 1.814.909 1.929.237 1.949.219 1.968.322 2.000.891
Ontvangsten 18.336 5.500 5.550 5.601 5.652 5.704 5.756
Saldo -1.504.289 -1.628.376 -1.809.359 -1.923.636 -1.943.567 -1.962.618 -1.995.135
Investeringen
Uitgaven 114.304 191.670 112.907 234.397 77.728 75.655 71.588
Ontvangsten - - - - - - -
Saldo -114.304 -191.670 -112.907 -234.397 -77.728 -75.655 -71.588
Financiering
Uitgaven
Ontvangsten
Saldo - - - - - - -
Wegen en mobiliteit
Exploitatie
Uitgaven 910.171 1.029.738 1.148.420 1.129.318 1.103.164 1.068.148 1.090.272
Ontvangsten 99.549 90.514 73.122 77.890 82.307 86.700 91.070
Saldo -810.622 -939.224 -1.075.298 -1.051.428 -1.020.857 -981.448 -999.202
Investeringen
Uitgaven 2.758.925 3.757.743 1.494.275 2.528.365 2.008.955 890.455 590.455
Ontvangsten 985.760 2.590.813 318.128 255.485 465.885 127.985 57.985
Saldo -1.773.165 -1.166.930 -1.176.147 -2.272.880 -1.543.070 -762.470 -532.470
Financiering
Uitgaven
Ontvangsten
Saldo - - - - - - -
Wonen en werken
Exploitatie
Uitgaven 3.566.112 3.645.771 3.447.148 3.434.116 3.470.232 3.515.520 3.556.568
Ontvangsten 1.370.307 1.445.441 1.412.592 1.374.383 1.381.757 1.389.182 1.365.789
Saldo -2.195.805 -2.200.330 -2.034.556 -2.059.733 -2.088.475 -2.126.338 -2.190.779
Investeringen
Uitgaven 2.377.220 3.058.511 1.721.000 352.000 107.000 207.000 217.000
Ontvangsten - 4.589 135.000 - - - -
Saldo -2.377.220 -3.053.922 -1.586.000 -352.000 -107.000 -207.000 -217.000
Financiering
Uitgaven - - - - - - -
Ontvangsten 22.545 22.545 24.473 24.473 22.545 22.545 22.545
Saldo 22.545 22.545 24.473 24.473 22.545 22.545 22.545
Vrije tijd
Exploitatie
Uitgaven 1.828.522 2.017.127 1.973.206 2.045.044 2.024.427 2.043.888 2.041.325
Ontvangsten 51.536 74.894 87.279 95.852 96.794 97.748 98.711
Saldo -1.776.986 -1.942.233 -1.885.927 -1.949.192 -1.927.633 -1.946.140 -1.942.614
Investeringen
Uitgaven 451.697 660.380 196.600 24.500 85.000 15.500 15.000
Ontvangsten - 55.750 - - - - -
Saldo -451.697 -604.630 -196.600 -24.500 -85.000 -15.500 -15.000
Financiering
Uitgaven
Ontvangsten
Saldo - - - - - - -
Leren en welzijn
Exploitatie
Uitgaven 4.958.898 5.448.617 5.411.425 5.400.329 5.487.501 5.554.315 5.603.565
Ontvangsten 4.115.993 3.852.513 3.999.855 4.044.361 4.089.469 4.135.153 4.181.417
Saldo -842.905 -1.596.104 -1.411.570 -1.355.968 -1.398.032 -1.419.162 -1.422.148
Investeringen
Uitgaven 225.193 406.848 259.311 261.000 526.000 441.000 66.000
Ontvangsten - - - - - 750.000 -
Saldo -225.193 -406.848 -259.311 -261.000 -526.000 309.000 -66.000
Financiering
Uitgaven 2.906
Ontvangsten -
Saldo - -2.906 - - - - -
Meerjarenplan 2020
Journaalvolgnummers Eindkrediet Budg. 71932
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
MJP:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2020: Budg. 71932
Meerjarenplan:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2020: Budg. 71932
Jaarrekeningen:
JR_VOORLOPIG_2020 2020:

Overzicht ontvangsten en uitgaven - economisch (schema T2)

Terug naar navigatie - Overzicht ontvangsten en uitgaven - economisch (schema T2)
I. Exploitatie-uitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Operationele uitgaven 16.928.815 18.518.155 18.412.689 18.584.319 18.847.417 19.128.674 19.360.986
1. Goederen en diensten 3.225.087 3.967.992 3.962.598 3.866.696 3.860.472 3.849.369 3.846.248
2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 8.894.593 9.792.870 9.747.973 9.933.195 10.174.054 10.384.864 10.599.838
a. Politiek personeel 355.744 422.438 389.985 397.785 405.740 413.855 422.132
b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 1.914.742 2.014.098 1.984.203 2.049.577 2.175.248 2.268.956 2.365.684
c. Niet-vastbenoemd niet-onderwijzend personeel 4.091.591 4.512.097 4.479.081 4.558.217 4.632.320 4.707.757 4.783.757
d. Onderwijzend personeel ten laste van het bestuur 43.184 38.042 53.203 54.267 55.352 56.459 57.588
e. Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden 2.111.235 2.400.000 2.424.000 2.448.240 2.472.722 2.497.449 2.522.423
f. Andere personeelskosten 288.290 321.068 330.671 336.542 342.334 348.243 354.266
g. Pensioenen 89.807 85.127 86.830 88.567 90.338 92.145 93.988
3. Individuele hulpverlening door het O.C.M.W. 522.055 501.550 487.101 481.799 486.539 491.330 496.170
4. Toegestane werkingssubsidies 4.271.080 4.242.053 4.202.777 4.290.338 4.314.009 4.390.715 4.406.280
- aan de eigen autonome gemeentebedrijven (AGB) 532.675 569.151 567.099 624.859 588.101 589.150 562.895
- aan welzijnsverenigingen 990.756 989.556 960.768 965.082 982.328 1.005.883 1.024.134
- aan andere OCMW-verenigingen 5.855 - - - - - -
- aan de politiezone 1.100.837 1.180.467 1.344.684 1.436.998 1.438.454 1.442.435 1.446.107
- aan de hulpverleningszone 393.158 433.209 449.026 471.039 489.566 504.687 533.584
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 589.028 429.000 493.500 460.250 468.250 476.250 485.250
- aan besturen van de eredienst 15.000 30.000 35.000 20.000 38.000 42.000 45.000
- aan andere begunstigden 643.772 610.670 352.700 312.110 309.310 330.310 309.310
5. Andere operationele uitgaven 16.000 13.690 12.240 12.291 12.343 12.396 12.450
B. Financiële uitgaven 231.297 230.853 231.399 237.472 272.653 260.813 231.667
1. Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden 230.365 229.753 229.899 235.972 271.153 259.313 230.167
- aan financiële instellingen 222.761 223.413 224.223 228.752 262.506 249.357 219.020
- aan andere entiteiten 7.604 6.340 5.676 7.220 8.647 9.956 11.147
2. Andere financiële uitgaven 932 1.100 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar
17.160.112,09 18.749.008 18.644.088 18.821.791 19.120.070 19.389.487 19.592.653
II. Exploitatieontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Operationele ontvangsten 19.294.066 19.407.383 19.415.513 19.930.601 21.121.969 21.544.369 22.063.287
1. Ontvangsten uit de werking 929.832 942.911 1.094.603 1.141.025 1.151.750 1.162.583 1.173.519
2. Fiscale ontvangsten en boetes 10.418.683 10.500.458 10.411.241 10.608.421 11.523.544 11.729.593 12.025.736
a. Aanvullende belastingen 9.494.026 9.483.458 9.206.741 9.394.831 10.200.773 10.396.549 10.682.317
- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 4.764.193 4.755.182 4.712.182 4.923.991 5.246.723 5.305.892 5.432.982
- Aanvullende belasting op de personenbelasting 4.512.897 4.500.011 4.265.828 4.234.560 4.704.930 4.846.078 4.991.460
- Andere aanvullende belastingen 216.936 228.265 228.731 236.280 249.120 244.579 257.875
b. Andere belastingen en boetes 924.657 1.017.000 1.204.500 1.213.590 1.322.771 1.333.044 1.343.419
3. Werkingssubsidies 7.298.743 7.156.329 7.203.085 7.441.898 7.653.149 7.820.686 7.993.352
a. Algemene werkingssubsidies 3.464.749 3.416.329 3.443.606 3.640.047 3.808.386 3.932.458 4.061.101
- Gemeentefonds 2.621.958 2.558.801 2.635.761 2.713.985 2.794.952 2.878.758 2.964.576
- andere algemene werkingssubsidies 842.791 857.528 807.845 926.062 1.013.434 1.053.700 1.095.525
* van de federale overheid 126 - - - - - -
* van de Vlaamse overheid 842.665 857.528 807.845 926.062 1.013.434 1.053.700 1.095.525
* van de provincie - - - - - - -
b. Specifieke werkingssubsidies 3.833.993 3.740.000 3.759.479 3.801.851 3.844.763 3.888.228 3.932.251
- van de federale overheid 746.640 700.100 705.061 710.988 716.973 723.019 729.126
- van de Vlaamse overheid 2.983.543 3.039.900 3.054.418 3.090.863 3.127.790 3.165.209 3.203.125
- van de provincie 4.000 - - - - - -
- van andere entiteiten 99.810 - - - - - -
4. Recuperatie individuele hulpverlening 61.395 75.026 75.622 76.223 76.828 77.441 78.062
5. Andere operationele ontvangsten 585.413 732.659 630.962 663.034 716.698 754.066 792.618
B. Financiële ontvangsten 464.537 417.052 451.343 376.389 376.389 376.389 345.524
19.758.602,82 19.824.435 19.866.856 20.306.990 21.498.358 21.920.758 22.408.811
III. Exploitatiesaldo 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
2.598.491 1.075.427 1.222.768 1.485.199 2.378.288 2.531.271 2.816.158
I. Investeringsuitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Investeringen in financiële vaste activa 695.825 864.657 0 0 0 0 0
1. Extern verzelfstandigde agentschappen
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 695.825 864.657 0 0 0 0 0
3. OCMW-verenigingen
4. Andere financiële vaste activa
B. Investeringen in materiële vaste activa 5.090.473 6.982.942 4.810.286 5.004.339 2.893.455 1.761.455 1.085.955
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 5.090.473 6.982.942 4.810.286 5.004.339 2.893.455 1.761.455 1.085.955
a. Terreinen en gebouwen 2.785.342 3.599.052 2.711.601 2.303.474 685.000 675.000 300.000
b. Wegen en andere infrastructuur 620.669 1.444.474 1.168.320 2.236.410 1.748.500 755.000 430.000
c. Roerende goederen 280.706 526.232 668.810 208.500 185.500 100.500 126.500
d. Leasing en soortgelijke rechten 1.403.256 1.386.684 229.455 229.455 229.455 229.455 229.455
e. Erfgoed 500 26.500 32.100 26.500 45.000 1.500 0
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen
b. Roerende goederen
C. Investeringen in immateriële vaste activa 179.241 341.446 180.500 104.500 80.000 30.000 0
D. Toegestane investeringssubsidies 140.633 261.682 438.307 389.397 127.728 105.655 111.588
- aan welzijnsverenigingen 22.040 39.512 325.000 150.000 25.000 25.000 35.000
- aan de politiezone 77.364 77.364 61.149 183.864 25.000 25.000 25.000
- aan de hulpverleningszone 36.941 86.806 47.158 50.533 52.728 50.655 46.588
- aan besturen van de eredienst 4.289 35.000 5.000 5.000 25.000 5.000 5.000
- aan andere begunstigden 0 23.000 0 0 0 0 0
6.106.172 8.450.727 5.429.093 5.498.236 3.101.183 1.897.110 1.197.543
II. Investeringsontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Verkoop van financiële vaste activa 57.985 115.971 57.985 57.985 57.985 57.985 57.985
1. Extern verzelfstandigde agentschappen
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 57.985 115.971 57.985 57.985 57.985 57.985 57.985
3. OCMW-verenigingen
4. Andere financiële vaste activa
B. Verkoop van materiële vaste activa 928.187 937.775 0 0 0 750.000 0
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 928.187 937.775 0 0 0 750.000 0
a. Terreinen en gebouwen 750.000
b. Wegen en andere infrastructuur 927.775 937.775 0 0 0 0 0
c. Roerende goederen 412
d. Leasing en soortgelijke rechten
e. Erfgoed
2. Andere materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0
a. Onroerende goederen
b. Roerende goederen
C. Verkoop van immateriële vaste activa
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 0 1.632.406 415.143 217.500 427.900 70.000 0
- van de federale overheid
- van de Vlaamse overheid 119.909 415.143 217.500 427.900 70.000 0
- van de provincie 1.512.497 0 0 0 0 0
- van de gemeente
- van het OCMW
- van andere entiteiten
986.172,38 2.686.152 473.128 275.485 485.885 877.985 57985
III. Investeringssaldo 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
-5.119.999 -5.764.575 -4.955.965 -5.222.751 -2.615.298 -1.019.125 -1.139.558
Saldo exploitatie en investeringen 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
-2.521.508 -4.689.148 -3.733.197 -3.737.552 -237.010 1.512.146 1.676.600
I. Financieringsuitgaven 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Vereffening van financiële schulden 968.875 1.028.718 1.036.640 1.330.526 1.748.435 1.837.172 1.869.869
1. Periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 968.875 1.028.718 1.036.640 1.330.526 1.748.435 1.837.172 1.869.869
2. Niet-periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings
B. Vereffening van niet-financiële schulden
C. Toegestane leningen en betalingsuitstel 128.625 325.906 1.889.712 1.437.000 50.500 38.000 45.000
1. Toegestane leningen 128.625 325.906 1.889.712 1.437.000 50.500 38.000 45.000
- aan autonome provinciebedrijven (APB)
- aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 128.625 323.000 1.889.712 1.437.000 50.500 38.000 45.000
- aan welzijnsverenigingen
- aan andere OCMW-verenigingen
- aan de politiezone
- aan de hulpverleningszone
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 0 2.906 0 0 0 0 0
- aan besturen van de eredienst
- aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen
- aan andere begunstigden
2. Toegestaan betalingsuitstel
D. Vooruitbetalingen
E. Kapitaalsverminderingen
1.097.499,89 1.354.624 2.926.352 2.767.526 1.798.935 1.875.172 1.914.869
II. Financieringsontvangsten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
A. Aangaan van financiële schulden 1.403.256 1.386.684 5.229.455 6.029.455 1.729.455 229.455 229.455
- opname van leningen en leasings bij financiële instellingen 0 0 5.000.000 5.800.000 1.500.000 0 0
- opname van leningen en leasings bij andere entiteiten 1.403.256 1.386.684 229.455 229.455 229.455 229.455 229.455
B. Aangaan van niet-financiële schulden
C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel 216.237 286.568 375.236 446.654 429.586 429.609 411.171
1. Terugvordering van toegestane leningen 216.237 286.568 375.236 446.654 429.586 429.609 411.171
a. Periodieke terugvorderingen 216.237 286.568 375.236 446.654 429.586 429.609 411.171
b. Niet-periodieke terugvorderingen
2. Vereffening van betalingsuitstel
D. Vereffening van vooruitbetalingen
E. Kapitaalvermeerderingen
F. Bijdragen en schenkingen niet gekoppeld aan operationale
1.619.493,17 1.673.252 5.604.691 6.476.109 2.159.041 659.064 640.626
III. Financieringssaldo 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
521.993 318.628 2.678.339 3.708.583 360.106 -1.216.108 -1.274.243
Budgettair resultaat van het boekjaar 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Jaarrekening Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan Meerjarenplan
-1.999.515 -4.370.520 -1.054.858 -28.969 123.096 296.038 402.357
Meerjarenplan 2020
Journaalvolgnummers Eindkrediet Budg. 71932
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
MJP:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2020: Budg. 71932
Meerjarenplan:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2020: Budg. 71932
Jaarrekeningen:
JR_VOORLOPIG_2020 2020:

Detail van de investeringen & overdrachten - gemeente

Terug naar navigatie - Detail van de investeringen & overdrachten - gemeente
Actieplan Actieplan omschrijving Actie Actie omschrijving Beleidsitem Beleidsitem omschrijving Budgetinfo 2020 Eindbudget 2020 Aanrekening 2020 Beschikbaar 2020 Overdracht naar 2021 Niet overgedragen Eindbudget 2020_O Vordering 2020 Overdracht naar 2021 Niet overgedragen
GB1-01 Algemene organisatie GB1-01-02 Algemeen patrimoniumbeheer 0050-00 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 2020: stedenbouwkundige studie mbt omgeving Hof Ter Meeren (15.000); 2024: studie toekomstvisie zone centrum (30.000) 15.000 15.000 15.000 - -
Totaal GB1-01 15.000 - 15.000 15.000 - - - - -
GB1-02 Noodplan en veiligheidzorg GB1-02-01 Noodplanning- en veiligheidszorg 0400-00 Politiediensten 77.363,85: investeringssubsidie 2019 (overdracht uit 2019: 89.258,20) 77.364 77.364 - - - -
0410-00 Brandweer 40.601,70: investeringssubsidie 2019 (overdracht uit 2019: 40.601,70) 46.204,75: Investeringssubsidie 2020 86.806 36.941 49.866 40.213 9.653 -
0490-00 Overige elementen van openbare orde en veiligheid 2 ANPR-camera's: stationsomgeving 25.000 25.000 25.000 - -
Totaal GB1-02 189.170 114.304 74.866 65.213 9.653 - - - -
GB1-03 Welzijn op het werk GB1-03-01 Externe en interne preventiedienst 0490-00 Overige elementen van openbare orde en veiligheid Interne preventie: materialen 2.500 2.500 - 2.500 -
Totaal GB1-03 2.500 - 2.500 - 2.500 - - - -
GB4-01 Financiën GB4-01-07 Financiën - participaties 0640-00 Elektriciteitsvoorziening Aankoop aandelen Gaselwest 168.832 168.832 168.832 - -
Totaal GB4-01 168.832 - 168.832 168.832 - - - - -
GB7-01 Facility GB7-01-01 Beheer en onderhoud gebouwen en terreinen 0050-00 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 6.500: werken aan Dorp 17 (overdracht uit 2019: 6.500) 6.500 6.500 6.500 - -
0119-04 Facility 40.000: loods inrichten van buitenzone voor opslag materiaal en achtergelaten voertuigen - - -
Nieuw sanitair in de loods (20.000), nieuwe vloer in kleedkamer en refter loods (10.000), Uitbreiding binnenruimte loods voor 2 ontvangsruimtes (20.000), nieuwe poort in loods (10.000) 6.000 4.144 1.856 1.856 -
2020: aankoop kleine machines + nieuwe accus (9.500) + aanpassingswerken loods (kleedkamers/douches) (17.391,34) 2021: palletrekken (7.500) + vervanging verwarmingsinstallatie loods (10.000) 2021-2025: aankoop kleine machines (2.500 jaarlijs) 26.891 11.848 15.043 15.000 43 -
0190-00 Overig algemeen bestuur 20.000: zonnewering raadzaal 20.000 20.000 20.000 - -
12.000: algemeen kantoormeubilair 12.000 11.766 234 234 -
0710-00 Feesten en plechtigheden 20.000: magazijn verwarming & sanitair 20.000 1.437 18.563 18.500 63 -
0820-00 Deeltijds kunstonderwijs € 25.000: compartimentering traphal/inkomhal (verplichting brandweer) € 5.000,00: aanpassing hydranten (2) & hoofdaansluiting water (nav brandweerverslag) € 15.000,00: branddetectiecentrale gekoppeld aan gasdetectie € 12.000,00: aanpassing klaslokalen i.k.v. middelbare graad € 76.248,17: stookplaatsrenovatie !negatieve overdracht uit 2019: 5.147,36 110.000 26.916 83.084 83.084 - -
GB7-01-02 Aankoop en onderhoud voertuigen 0200-00 Wegen 2020: vervanging voertuigen KBR905 & XSY616 (2007) (90.000); 2025: vervanging Twingo (2012) 90.000 90.000 90.000 - -
0680-00 Groene ruimte € 35.000,00: lichte vrachtwagen (overdracht uit 2019: 35.000) € 6.500: installatie zijkanten op lichte vrachtwagen voor afvoer gras,… (overdracht uit 2019: 6.500) 41.500 31.519 9.981 9.981 - -
2021: Aankoop containerafzetsysteem (50.000); 2021: Zijdelingse hakselaar met kar (35.000) - - -
Totaal GB7-01 332.891 87.631 245.261 243.065 2.196 - - - -
GB8-01 ICT GB8-01-02 IT-materiaal 0119-01 ICT EU voucher wifi - - -
15.000: EU voucher wifi - - - 15.000 - 15.000
2020-2025: structurele vervangingen computerpark (30.000 jaarlijks); 2020: wifi in publieke gebouwen (30.000), beamers/schermen vergaderzalen (5.000), hardware voor uitpas (3.000), diverse lopende projecten (30.000), extra vervangingen (10.000) (overdracht uit 2019: 30.000) 108.000 94.190 13.810 - 13.810 -
Retour defect GSM-toestel - - 412 -412
0729-00 Overig beleid inzake het erfgoed ICT Erfgoed 4.000 4.027 -27 - -27 -
GB8-01-03 Licenties en bijstand 0114-00 Organisatiebeheersing 12.645 -12.645 - -12.645 -
Totaal GB8-01 112.000 110.862 1.138 - 1.138 15.000 412 - 14.588
GM2-02 Deeltijds kunstonderwijs GM2-02-01 DKO organiseren via filiaal academie muziek en woord 0820-00 Deeltijds kunstonderwijs 2021-2025: aankoop nieuwe instrumenten + klein materiaal (1.000); 2023: piano (25.000) 3.000 3.000 - 3.000 -
Totaal GM2-02 3.000 - 3.000 - 3.000 - - - -
GM2-05 Kinderopvang GM2-05-01 Dienstverlening en werking BKO 0945-00 Kinderopvang 2020: budget voor fietsjes verschoven naar flankerend onderwijs voor chromebooks 2020-2025: Jaarlijkse investeringen (4000) 2.975 2.975 - 2.975 -
0945-01 BKO Ter Biesten 74.850,00: overdekking terras (incl. erelonen architect) (overdracht uit 2019: 69.277,50) 1.150,00: brandblusapparaten (overdracht uit 2019: 1.150) 76.000 75.528 472 - 472 -
2020: installatie airco (6.000) 2021: akkoestische maatregelen (10.000) 6.000 5.157 843 - 843 -
0945-02 BKO Ter Meeren schilderen en afwerking buitentoilet TM 1.000 1.000 1.000 - -
GM2-05-02 Dienst opvanggezinnen 0945-04 Dienst voor onthaalgezinnen Jaarlijkse investeringen 1.000 957 43 - 43 -
Totaal GM2-05 86.975 81.642 5.333 1.000 4.333 - - - -
GM3-05 Sensibiliseren en promotie GM3-05-01 Initatieven ontwikkelen om bewegen en gezondheid te promoten 0200-00 Wegen 2020-2025: openbare toiletten (10.000 jaarlijks) 10.000 10.000 10.000 - -
Totaal GM3-05 10.000 - 10.000 10.000 - - - - -
GM4-03 Cultuur GM4-03-02 Ondersteuning van verenigingen en projecten 0739-00 Overig kunst- en cultuurbeleid 10.000: investeringssubsidie Sint-Cecilia (overdracht uit 2019: 10.000) 10.000 10.000 10.000 - -
Totaal GM4-03 10.000 - 10.000 10.000 - - - - -
GM5-01 Evenementen GM5-01-00 Algemene werkingsmiddelen evenementen 0710-00 Feesten en plechtigheden 5.000: bakfiets Team Evenementen 5.000 3.833 1.167 1.000 167 -
Totaal GM5-01 5.000 3.833 1.167 1.000 167 - - - -
GM5-03 Verhuren GM5-03-02 Verhuren van materiaal 0710-00 Feesten en plechtigheden 20.000: vervanging podium (overdracht uit 2019: 15.000) 6.000: nieuw zeil voor podiumwagen 26.000 22.919 3.081 3.000 81 -
Totaal GM5-03 26.000 22.919 3.081 3.000 81 - - - -
GO1-01 Openbare werken GO1-01-00 Algemene werkingsmiddelen openbare werken 0710-00 Feesten en plechtigheden 2.183 -2.183 -2.183 -
GO1-01-01 Wegen: onderhoud en herstellingen 0200-00 Wegen 350.000,00: onderhoud wegen, fiets en voetpaden (overdracht uit 2019: 509.346,49) 350.000 259.334 90.666 90.000 666 -
2020-2025: Jaarlijkse investeringen (6.000 euro) 6.000 6.000 6.000 - -
GO1-01-02 Openbare verlichting 0670-00 Straatverlichting Transactie Openbare verlichting 1.386.684 1.403.256 -16.572 - -16.572 927.775 927.775 0
695.825 695.825 - - 115.971 57.985 - 57.986
Totaal GO1-01 2.438.509 2.360.599 77.910 96.000 -18.090 1.043.746 985.760 - 57.986
GO3-02 Groen GO3-02-01 Onderhoud van de groenzones 0680-00 Groene ruimte 9.979,96: diverse machines groendienst (overdracht uit 2019: 9.979,96) 10.000,00: klepelmaaier 19.980 20.132 -152 - -152 -
GO3-02-03 Onderhoud van begraafplaatsen 0680-00 Groene ruimte Jaarlijkse investeringen: vergroening 15.000 2.219 12.781 12.781 - -
0990-00 Begraafplaatsen 34.784,25: Parkbegraafplaats fase III (overdracht uit 2019: 34.784,25) 34.784 9.651 25.134 25.134 - -
Totaal GO3-02 69.764 32.002 37.762 37.914 -152 - - - -
GX1-01 Gemeentelijk onderwijs GX1-01-01 Gemeentelijk onderwijs - Werkingskosten 0800-00 Gewoon basisonderwijs 25.000: Jaarlijkse investeringen 25.000 10.289 14.711 - 14.711 -
2020: 25.000 euro: IT-budget school 2021-2025: jaarlijks 5.000 euro 25.000 18.495 6.505 6.505 -
GX1-01-03 Beheer en onderhoud schoolgebouw en terrreinen 0800-00 Gewoon basisonderwijs 30.000: Jaarlijkse investeringen 30.000 6.039 23.961 - 23.961 -
1.392 -1.392 - -1.392 -
0800-01 Lagere school Eke 25.000: vervangen stookketel (overdracht uit 2019: 25.000) 9.000: herstelling luifel (overdracht uit 2019: 9.000) 25.000 17.832 7.168 - 7.168 -
Totaal GX1-01 105.000 54.047 50.953 - 50.953 - - - -
GX4-01 Erediensten GX4-01-01 Erediensten 0790-01 KF St-Amandus (Eke) 30.000: Investeringssubsidie Kerkfabriek Eke 30.000 30.000 30.000 - -
0790-02 KF OLV-Geboorte (Nazareth) 20.000: Renovatie kerk: dossieropbouw + architect (80% subsidie) - - 20.000 20.000 -
25.000: renovatie kerk: dossieropbouw + architect (80% subsidie) 25.000 25.000 25.000 - -
5.000: investeringssubsidie Kerkfabriek Nazareth 5.000 4.289 711 711 -
Totaal GX4-01 60.000 4.289 55.711 55.000 711 20.000 - 20.000 -
PA1-02 De lokale handel stimuleren PA1-02-01 Ondersteunen van lokale ondernemingen 0500-00 Handel en middenstand Terrasmeubilair (2020: 10.000 euro, 2021&2022: 15.000 euro) 10.000 16.771 -6.771 -6.771 -
Totaal PA1-02 10.000 16.771 -6.771 - -6.771 - - - -
PA2-01 De open ruimte behouden PA2-01-01 Nazareth verankert haar strategische visie op ruimtelijke ontwikkeling in een ruimtelijk beleidsplan 0200-00 Wegen Beleidsplan Ruimtelijke planning 30.000 30.000 30.000 - -
0600-00 Ruimtelijke planning 81.170: omvorming GRS naar Beleidsplan (overdracht uit 2019: 81.170) 81.170 48.945 32.226 14.403 17.823 -
PA2-01-03 De ruimtelijke uitvoeringsplannen opvolgen 0200-00 Wegen Ruimtelijke uitvoeringsplannen 10.000 10.000 10.000 - -
0600-00 Ruimtelijke planning 45.516,48: diverse RUP's (overdracht uit 2019: 45.516,48) 45.516 63.339 -17.823 -17.823 -
Totaal PA2-01 166.686 112.284 54.403 54.403 - - - - -
PA2-02 Het creëren van een toegankelijk groenblauw netwerk PA2-02-02 Groene netwerken creëren via het inventariseren en ontwikkelen van trage wegen. 0200-00 Wegen Trage wegen - - -
0200-00 Wegen 16.600: Trage wegen (welvoeglijkheidsvergoeding) 5.000 1.850 3.150 3.150 - 10.000 10.000 -
PA2-02-04 Het groen beheren via een hedendaags en onderhoudsvriendelijk groenplan 0680-00 Groene ruimte Heraanleg en groot onderhoud van groenzones 50.000 13.455 36.545 36.545 - -
PA2-02-05 Het recreatietoerisme faciliteren door de realisatie van drie beweegroutes tegen 2025 0520-00 Toerisme - Onthaal en promotie - - 5.750 5.750 -
Aanleg en uitpijlen van wandel-, fiets- en ruiterroutes 5.000 2.624 2.376 2.376 - -
PA2-02-52 Site 'de Bekken' 0340-00 Aankoop, inrichting en beheer van natuur, groen en bos 3.475 -3.475 -3.475 -
Erfpacht gronden Bekken 780.000 778.716 1.284 1.284 -
Totaal PA2-02 840.000 800.119 39.881 42.071 -2.190 15.750 - 15.750 -
PB1-01 Voorrang geven aan voetgangers en fietsers PB1-01-01 De twee dorpskernen verbinden door een groene boulevard 0200-00 Wegen Erelonen 13.000 13.654 -654 -654 -
PB1-01-02 Aanpassen weginfrastructuur voor de realisatie van meer en veilige voet- en fietspaden 0200-00 Wegen 2020: rood schilderen fietspad Warandestraat (25.000 euro) 2021-2024: Aanleg en renovatie andere voet- en fietspaden o.b.v. mobiliteitsplan (jaarlijks 75.000) 2021 & 2024: aanleg fietssuggestiestroken (2 x 65.000) 25.000 25.000 15.000 10.000 -
PB1-01-03 Fietsparkeerplaatsen en oplaadpunten voor elektrische fietsen over het gehele grondgebied 0290-00 Overige mobiliteit en verkeer Fietsparkeerplaats en oplaadpunten - - -
PB1-01-05 Samen duurzaam naar school 0290-00 Overige mobiliteit en verkeer 50.320: Veiligere schoolomgeving: o.a.verkeersborden, aanleg fietsstraten. - - 50.320 9.130 41.190
Veiligere schoolomgeving: o.a.verkeersborden, (ontvangst in 2019: 80% = 50320, in 2020 saldo van 12580) aanleg fietsstraten, thermoplast? - - -
9.232 -9.232 -9.232 -
Schrappen project High five/buck-e - - -
PB1-01-51 Verlichting Spoorwegfietspad 0200-00 Wegen 110.000: spoorwegfietspad (incl. onteigening + asfaltering) - - 110.000 - 110.000
Spoorwegfietspad (incl. onteigening + asfaltering) verlichting 190.000 190.000 190.000 -
Totaal PB1-01 228.000 22.886 205.114 15.000 190.114 160.320 - 9.130 151.190
PB1-02 Voorrang geven aan het openbaar vervoer PB1-02-01 Halteplaatsomgevingen verbeteren 0200-00 Wegen Aanpassen halteinfrastructuur De Lijn (station en Ter Biesten) - - -
Totaal PB1-02 - - - - - - - - -
PB2-01 Gedeelde mobiliteit faciliteren PB2-01-01 Tegen 1 januari 2023 wordt een mobipunt opgericht aan het station in Eke. 0290-00 Overige mobiliteit en verkeer 17..563: realisatie Mobipunt (75% gesubsidieerd) - - -
Realisatie Mobipunt (75% gesubsidieerd) - - -
Totaal PB2-01 - - - - - - - - -
PB2-02 De weginfrastructuur vernieuwen PB2-02-01 Investeren in het vernieuwen van wegen 0200-00 Wegen 29.500,00: aanpassingswerken Warandestraat (overdracht uit 2019: 6.551,94) 29.500 8.755 20.745 - 20.745 -
PB2-02-51 Drapstraat (van Dorp tot Stropstraat) 0200-00 Wegen Drapstraat (vanaf Dorp tot Stropstraat) - - -
PB2-02-52 de Lichterveldestraat 0200-00 Wegen Wegenis de Lichterveldestraat - - -
PB2-02-53 Boeregemstraat 0200-00 Wegen Aanleg riolering en fietspaden Boeregemstraat 20.000 28 19.972 19.972 - -
6.401,24: grondinnames riolering/fietspad N37 Boeregemstraat (ontwerp/veiligheidscoördinatie) (overdracht uit 2019: 6.401,24) 6.401 6.401 6.401 - -
PB2-02-55 Huisepontweg 0200-00 Wegen 5.834 -5.834 -5.834 -
Wegen- en rioleringswerken Huisepontweg 12.100 12.100 6.266 5.834 -
PB2-02-57 Weefstraat - Heerweg (2de fase) 0200-00 Wegen Weefstraat - Heerweg: 2de fase 10.000 24.466 -14.466 - -14.466 -
PB2-02-58 Landuit 0200-00 Wegen Wegen- en rioleringswerken Landuit - - -
PB2-02-59 Steenweg Astene 0200-00 Wegen 338.792,64: Investeringssubsidie Steenweg Astene fase II en III (fietspad) (overdracht uit 2019: 338.792,64) - - 338.793 338.793 -
184.294,70: Steenweg Astene fase II en III (overdracht uit 2019: 184.294,70) 184.295 75.643 108.652 108.652 - -
PB2-02-60 Bekaertstraat 0200-00 Wegen -20.297 20.297 20.297 -
140.702,31: Bekaertstraat (overdracht uit 2019: 140.702,31) 140.702 85.194 55.508 40.000 15.508 -
PB2-02-61 N437: Warandestraat tot Sticheldreef 0200-00 Wegen 1.007.954: Investeringssubsidie Steenweg Astene fase II en III (fietspad) (overdracht uit 2019: 1.007.954) - - 1.007.954 1.007.954 -
486.475,69: N437- tussen warandestraat en nieuwstraat (fietspad) (overdracht uit 2019: 486.475,69) 486.476 196.149 290.326 290.326 - -
Totaal PB2-02 889.474 375.773 513.701 471.617 42.084 1.346.747 - 1.346.747 -
PB2-03 Focus op een slimme en veilige weginrichting PB2-03-01 De mobiliteit slim bijsturen op basis van metingen en het inschakelen van verkeersexperten 0200-00 Wegen 30.000: investeringssubsidie voor mobiliteitsplan (overdracht uit 2019: 30.000) - - 30.000 30.000 -
31.760: mobiliteitsplan Veneco (sneltoets) (overdracht uit 2019: 31.760) 31.760 31.760 31.760 - -
0290-00 Overige mobiliteit en verkeer Mobiliteitstoets 25.000 25.000 25.000 - -
Totaal PB2-03 56.760 - 56.760 56.760 - 30.000 - 30.000 -
PC1-01 Afval voorkomen PC1-01-01 Nazareth gaat voor afvalvrije evenementen 0710-00 Feesten en plechtigheden Herbruikbare bekers & afvaleilandjes 6.900 1.983 4.917 4.917 - -
Totaal PC1-01 6.900 1.983 4.917 4.917 - - - - -
PC1-02 Afval op de juiste plaats PC1-02-01 Tegen 2025 alle openbare vuilnisbakken vervangen door selectieve vuilnisbakken 0309-00 Overig afval- en materialenbeheer 4.589,26: Subsidie OVAM voor Peukenplan - - 4.589 4.589 -
Vervanging van de openbare vuilbakken door selectieve varianten 7.000 4.656 2.344 - 2.344 -
PC1-02-02 Op bedrijventerreinen collectieve inzamelpunten voorzien 0309-00 Overig afval- en materialenbeheer Collectieve inzamelpunten 1 1 1 - -
Totaal PC1-02 7.001 4.656 2.345 1 2.344 4.589 - 4.589 -
PC2-01 De grond ontharden PC2-01-01 Het eigen patrimonium ontharden 0800-02 Lagere school Nazareth Heraanleg speelplaats en riolering GBSN (voetbalkooi, ontharding,…) - - -
Heraanleg speelplaats en riolering GBSN (voetbalkooi, ontharding,…) - - -
Totaal PC2-01 - - - - - - - - -
PD1-01 Zorgen voor functioneel gespecialiseerde, eigentijdse en duurzame infrastructuur PD1-01-01 Installeren van een digitaal sleutelsysteem voor alle infrastructuur van het lokaal bestuur 0190-00 Overig algemeen bestuur sleutelbeheer - automatisatie Gemeente - - -
PD1-01-02 Een speel- en ontmoetingsruimte voorzien op de groene Sterrenbossite 0752-02 Speelpleinen 50.000: 33% subsidie op aanleg Sterrenbos (overdracht uit 2019: 25.000). Geplafonneerd op 50.000 euro. - - 50.000 50.000 -
157.000: heraanleg sterrenbossite speelzone: ontwerp speelweefsel, speeltoestellen, signalisatie, aanleg trage wegen speelzone, verlichtingspunten, banken,… (overdracht uit 2019: 34.500) 157.000 1.500 155.500 155.500 - -
PD1-01-04 Zorgen voor een divers kunstencentrum 0820-00 Deeltijds kunstonderwijs 2020: renovatie samenspellokaal - schilderwerken (1000) + zonnewering klas 15 en Orffklas (8000); 2021: schilderwerken kapel, klassen 1, 2, 11, 12, leraarskamer, gang gelijkvloers (10.000) + linoleum klassen 1, 2, 11, 12 (8.000) - - -
2021: banner op gevel - - -
inrichten samenspellokaal - kasten, tafels, stoele, pupiters (geschrapt) - - -
Totaal PD1-01 157.000 1.500 155.500 155.500 - 50.000 - 50.000 -
PD1-02 Informele en toegankelijke ontmoeting tussen mensen mogelijk maken PD1-02-01 Uitbouwen van de bib tot 'derde plek' 0703-00 Openbare bibliotheken Uitbouwen van bib tot 'derde plek' (Open Plus): digitalisering dienstverlening, vervangen oude rekken en inrichting zaal C - - -
PD1-02-03 Inrichten van avontuurlijk, natuurlijk, ecologisch verantwoord speelweefsel voor kinderen 0752-02 Speelpleinen openbare plaatsen, bespeelbare kunst, skateterrein (halfpipe),… (overdracht uit 2019: 5.000) 2.000 1.892 108 108 -
PD1-02-04 Extra plaatsen voor ontmoeting 0705-05 Landuit 400.000: aankoop schooltje Landuit 400.000 396.397 3.603 3.603 -
Investeringssubsidie Landuiters 10.000 10.000 10.000 - -
Totaal PD1-02 412.000 398.290 13.710 10.000 3.710 - - - -
PD2-01 Bestendigen en structureel verankeren van het lokaal erfgoed PD2-01-01 Inzetten op een ruimere erfgoedwerking en museaal beleid 0700-00 Museum 9.480,20: Erfgoedmuseum - investeringen gebouw (overdracht uit 2019: 9.480,20) 9.480 9.475 5 - 5 -
3.500: Erfgoedmuseum - meubilair (overdracht uit 2019: 3.500) 3.500 2.926 574 - 574 -
PD2-01-02 Waarderen onroerend erfgoed door het officieel opvolgen van de inventaris waardevolle gebouwen 0720-00 Monumentenzorg 7.100: Restauratie van het Sint-Anna ten Drieënbeeld in de Sint-Annakapel (overdracht uit 2019: 7.100) - - - -
PD2-01-03 Erfgoedwerking structureel verankeren in het beleid van het lokaal bestuur 0700-00 Museum 2021: Akkoestische pannelen (4000) verschuiven naar 2021 + 3000 voor banners/vlaggen voorkant burgerlijk godshuis + 5000 voor systeem om beeld- en geluidsfragmenten op te nemen in tentoonstellingen (ingebouwde tablets/computers/schermen, werken met QR-codes die kunnen ingelezen worden door smartphones,…) + 2500 fotografieset voor inventariseren erfgoedobjecten - - - -
Extra vitrinekasten voor tentoonstelling WOII + tafels ontmoetingsruimte - - - -
Totaal PD2-01 12.980 12.401 580 - 580 - - - -
PD2-03 Het uitbouwen van een complementair en toegankelijk vrijetijdsaanbod PD2-03-02 Het uitbouwen van de werking rond lokale (amateur)kunstenaars 0739-00 Overig kunst- en cultuurbeleid Kunstwerk Collectief 1.500 500 1.000 - 1.000 -
Totaal PD2-03 1.500 500 1.000 - 1.000 - - - -
PD4-01 Kwaliteitsvolle opvang voor kinderen van alle leeftijden PD4-01-01 Tegen 2024 een nieuwe inplanting voor BKO Ter Meeren door een nieuwbouw op de Sterrenbossite 0945-00 Kinderopvang Bouw BKO op site Sterrenbos - - -
PD4-01-03 Samen met Jeugdhulp Don Bosco hulp- en dienstverlening uitbouwen op de site 't Kinderkasteeltje 0945-00 Kinderopvang Bouw BKO op site Sterrenbos 25.000 25.000 25.000 - -
Totaal PD4-01 25.000 - 25.000 25.000 - - - - -
PD4-02 Een toekomst gerichte visie op onderwijs dat kinderen stimuleert, enthousiasmeert en ontwikkelt. PD4-02-01 Schooloverschrijdende initiatieven en projecten stimuleren en ondersteunen 0889-00 Algemeen onderwijsbeleid (flankerend) voor Chromebooks (komt van budget BKO) 8.525 8.530 -5 -5 -
PD4-02-03 Het herorganiseren en optimaliseren van de gebouweninfrastructuur van de GBSN 0800-02 Lagere school Nazareth Ontwerp infrastructuurproject school - - -
Totaal PD4-02 8.525 8.530 -5 - -5 - - - -
PE3-01 Ontwikkelen en implementeren van een nieuw dienstverleningsmodel: op maat en voor iedereen PE3-01-02 Het gemeentehuis herinrichten tegen 2023. 0190-00 Overig algemeen bestuur Gemeentehuis: herinrichting (erelonen) 60.000 6.855 53.145 53.145 - -
1.233.258,44: Herinrichting gemeentehuis (overdracht uit 2019: 23.258,44) - - -
Totaal PE3-01 60.000 6.855 53.145 53.145 - - - - -
PE3-02 Tegen 2025 is Nazareth een papierloze en cashloze organisatie PE3-02-03 Disaster recovery lokaal in het muziekfiliaal 0119-01 ICT Inrichtingswerken disaster recovery lokaal in het muziekfiliaal (incl. servers) - - -
Totaal PE3-02 - - - - - - - - -
Eindtotaal 6.516.468 4.634.675 1.881.793 1.594.437 287.356 2.686.151,90 986.172,38 1.476.216,32 223.763,20

Detail van de investeringen & overdrachten - OCMW

Terug naar navigatie - Detail van de investeringen & overdrachten - OCMW
Actieplan Actieplan omschrijving Actie Actie omschrijving Beleidsitem Beleidsitem omschrijving Budgetinfo 2020 Info Eindbudget 2020 Aanrekening 2020 Beschikbaar 2020 Overdracht naar 2021 Niet overgedragen
GB7-01 Facility GB7-01-01 Beheer en onderhoud gebouwen en terreinen 0119-99 Overige algemene diensten 15.000: fietsenstalling sociaal huis (overdracht uit 2019: 7.500) + airco 15.000 12.233 2.767 - 2.767
2020: 900 euro: 2 compacte schoonmaakwagens 900 869 31 - 31
500: picknicktafel sociaal huis (overdracht uit 2019: 500) 500 276 224 - 224
0190-00 Overig algemeen bestuur 10.000: sociaal huis: zonnewering 10.000 10.067 -67 - -67
0900-01 Noodopvang -
2020: 150 euro: minifrigo 150 200 -50 -50
2020: 500 euro: 10 stoelen nog aan te kopen 500 500 500 -
0903-01 LOI Ter Biesten 57.541,46: aanpassingen LOI Ter Biesten (overdracht uit 2019: 57541,46) - -
57.541,46: aanpassingen LOI Ter Biesten (overdracht uit 2019: 57541,46) 57.541 51.218 6.324 - 6.324
2020: 5 kleine en 1 grote frigo + 1 diepvries 2.200 1.430 770 - 770
86.791 76.293 10.499 500 9.999
GB8-01 ICT GB8-01-01 Telefonie en internet 0953-01 WZC 15.000: wifi in WZC (overdracht uit 2019: 15.000) -
- - - - -
GM1-03 Hulpverlening GM1-03-04 Zorgondersteuning 0950-00 Zorgflats 2.400.000: Bouw zorgflats Zwanestraat in aanbouw 1.800.000 1.364.170 435.830 435.830 -
0959-00 Overige verrichtingen betreffende ouderen 1.210: Bijdrage wagen mindermobielencentrale (4 jaar vanaf 2018, laatste jaar = 2021) 1.210 1.210 - -
1.801.210 1.365.380 435.830 435.830 -
GM2-05 Kinderopvang GM2-05-02 Dienst opvanggezinnen 0945-04 Dienst voor onthaalgezinnen 2020: 3746,06 voor omgevingswerken OHW 192 3.746 3.746 - 3.746
3.746 - 3.746 - 3.746
GX2-01 Zorgband GX2-01-01 Zorgband 0953-01 WZC 39.512: Investeringssubsidie Zorgband aankoop in 2021 39.512 23.715 15.797 2.960 12.837
39.512,00 23.714,97 15.797,03 2.960,21 12.836,82
PD3-03 Wel-zijn in Nazareth PD3-03-01 WZC Wielkine opfrissen en renoveren 0953-01 WZC 6.109 -6.109 -6.109
- 6.109 -6.109 - -6.109
PD3-05 Meer realiseren door samen te werken met partners PD3-05-05 In samenwerking met vzw De Kruk een sociale kruidenier realiseren 0949-00 Overige gezinshulp 3.000: Investeringssubsidie De Kruk over te dragen 3.000 3.000 3.000 -
3.000 - 3.000 3.000 -
1.934.260 1.471.497 462.763 442.291 20.472

Investeringsprojecten (schema T3)

Terug naar navigatie - Investeringsprojecten (schema T3)
PRIO IP-PA1-02: Investeren in de lokale handel Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PA1-02: De lokale handel stimuleren vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 16.771 44.000 60.771
A. Investeringen in financiële vaste activa
B. Investeringen in materiële vaste activa 16.771 30.000 46.771
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 16.771 30.000 46.771
c. Roerende goederen 16.771 30.000 46.771
C. Investeringen in immateriële vaste activa 14.000 14.000
D. Toegestane investeringssubsidies
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 16.771 29.000 15.000 - - - 60.771
A. Investeringen in financiële vaste activa - - - - - - -
B. Investeringen in materiële vaste activa 16.771 29.000 15.000 - - - 60.771
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 16.771 29.000 15.000 - - - 60.771
c. Roerende goederen 16.771 29.000 15.000 60.771
-
PRIO IP-PA2-01: Investeren in de open ruimte Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PA2-01: De open ruimte behouden vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 112.284 54.403 166.687
C. Investeringen in immateriële vaste activa 112.284 54.403 166.687
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 112.284 54.403 - - - - 166.687
C. Investeringen in immateriële vaste activa 112.284 54.403 166.687
-
PRIO IP-PA2-02: Investeren in een toegankelijk groenblauw netwerk Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PA2-02: Het creëren van een toegankelijk groenblauw netwerk vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 800.120 1.262.071 2.062.191
B. Investeringen in materiële vaste activa 796.645 1.262.071 2.058.716
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 796.645 1.262.071 2.058.716
a. Terreinen en gebouwen 792.171 916.545 1.708.716
b. Wegen en andere infrastructuur 4.474 345.526 350.000
C. Investeringen in immateriële vaste activa 3.475 3.475
II. ONTVANGSTEN 150.750 150.750
B. Verkoop van materiële vaste activa 10.000 10.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 10.000 10.000
b. Wegen en andere infrastructuur 10.000 10.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 140.750 140.750
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 800.120 692.071 165.000 70.000 165.000 170.000 2.062.191
B. Investeringen in materiële vaste activa 796.645 692.071 165.000 70.000 165.000 170.000 2.058.716
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 796.645 692.071 165.000 70.000 165.000 170.000 2.058.716
a. Terreinen en gebouwen 792.171 616.545 150.000 50.000 50.000 50.000 1.708.716
b. Wegen en andere infrastructuur 4.474 75.526 15.000 20.000 115.000 120.000 350.000
C. Investeringen in immateriële vaste activa 3.475 3.475
-
II. ONTVANGSTEN - 150.750 - - - - 150.750
B. Verkoop van materiële vaste activa - 10.000 - - - - 10.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 10.000 - - - - 10.000
b. Wegen en andere infrastructuur 10.000 10.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 140.750 140.750
-
PRIO IP-PB1-01: Investeren in het voorrang geven aan voetgangers en fietsers Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PB1-01: Voorrang geven aan voetgangers en fietsers vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 22.886 1.745.500 1.768.386
B. Investeringen in materiële vaste activa 9.232 1.715.500 1.724.732
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 9.232 1.715.500 1.724.732
a. Terreinen en gebouwen
b. Wegen en andere infrastructuur 9.232 1.712.500 1.721.732
c. Roerende goederen 3.000 3.000
C. Investeringen in immateriële vaste activa 13.654 30.000 43.654
II. ONTVANGSTEN 236.710 236.710
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 236.710 236.710
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 22.886 215.500 705.000 485.000 330.000 10.000 1.768.386
B. Investeringen in materiële vaste activa 9.232 205.500 705.000 465.000 330.000 10.000 1.724.732
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 9.232 205.500 705.000 465.000 330.000 10.000 1.724.732
b. Wegen en andere infrastructuur 9.232 202.500 705.000 465.000 330.000 10.000 1.721.732
c. Roerende goederen 3.000 3.000
C. Investeringen in immateriële vaste activa 13.654 10.000 20.000 43.654
-
II. ONTVANGSTEN - 91.710 37.500 37.500 70.000 - 236.710
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 91.710 37.500 37.500 70.000 236.710
-
PRIO IP-PB1-02: Investeren in het voorrang geven aan het openbaar vervoer Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PB1-02: Voorrang geven aan het openbaar vervoer vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 75.000 75.000
B. Investeringen in materiële vaste activa 75.000 75.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 75.000 75.000
b. Wegen en andere infrastructuur 75.000 75.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 75.000 - - - - 75.000
B. Investeringen in materiële vaste activa - 75.000 - - - - 75.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 75.000 - - - - 75.000
b. Wegen en andere infrastructuur 75.000 75.000
-
PRIO IP-PB2-01: Investeren in gedeelde mobiliteit Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PB2-01: Gedeelde mobiliteit faciliteren vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 23.000 23.000
B. Investeringen in materiële vaste activa 23.000 23.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 23.000 23.000
c. Roerende goederen 23.000 23.000
II. ONTVANGSTEN 17.563 17.563
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 17.563 17.563
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 23.000 - - - - 23.000
B. Investeringen in materiële vaste activa - 23.000 - - - - 23.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 23.000 - - - - 23.000
c. Roerende goederen 23.000 23.000
II. ONTVANGSTEN - 17.563 - - - - 17.563
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 17.563 17.563
PRIO IP-PB2-02: Investeren in het vernieuwen van wegen Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PB2-02: De weginfrastructuur vernieuwen vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 375.774 3.203.347 3.579.121
B. Investeringen in materiële vaste activa 345.445 3.037.375 3.382.820
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 345.445 3.037.375 3.382.820
b. Wegen en andere infrastructuur 345.445 3.037.375 3.382.820
C. Investeringen in immateriële vaste activa 30.329 165.972 196.301
II. ONTVANGSTEN 2.037.147 2.037.147
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 2.037.147 2.037.147
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 375.774 1.051.937 1.262.910 888.500 - - 3.579.121
B. Investeringen in materiële vaste activa 345.445 952.465 1.206.410 878.500 - - 3.382.820
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 345.445 952.465 1.206.410 878.500 - - 3.382.820
b. Wegen en andere infrastructuur 345.445 952.465 1.206.410 878.500 3.382.820
C. Investeringen in immateriële vaste activa 30.329 99.472 56.500 10.000 196.301
-
II. ONTVANGSTEN - 1.506.747 160.000 370.400 - - 2.037.147
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 1.506.747 160.000 370.400 2.037.147
-
PRIO IP-PB2-03: Investeren in een slimme en veilige weginrichting Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PC1-01: Focus op een slimme en veilige weginrichting vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 56.760 56.760
C. Investeringen in immateriële vaste activa 56.760 56.760
II. ONTVANGSTEN 30.000 30.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 30.000 30.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 56.760 - - - - 56.760
C. Investeringen in immateriële vaste activa 56.760 56.760
-
II. ONTVANGSTEN - 30.000 - - - - 30.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 30.000 30.000
-
PRIO IP-PC1-01: Investeren in het voorkomen van afval Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PC1-01: Afval voorkomen vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 1.983 4.917 6.900
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.983 4.917 6.900
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.983 4.917 6.900
c. Roerende goederen 1.983 4.917 6.900
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 1.983 4.917 - - - - 6.900
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.983 4.917 - - - - 6.900
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.983 4.917 - - - - 6.900
c. Roerende goederen 1.983 4.917 6.900
-
PRIO IP-PC1-02: Investeren in afval sorteren Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PC1-02: Afval op de juiste plaats vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 4.656 35.001 39.657
B. Investeringen in materiële vaste activa 4.656 35.001 39.657
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 4.656 35.001 39.657
c. Roerende goederen 4.656 35.001 39.657
II. ONTVANGSTEN 4.589 4.589
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 4.589 4.589
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 4.656 7.001 7.000 7.000 7.000 7.000 39.657
B. Investeringen in materiële vaste activa 4.656 7.001 7.000 7.000 7.000 7.000 39.657
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 4.656 7.001 7.000 7.000 7.000 7.000 39.657
c. Roerende goederen 4.656 7.001 7.000 7.000 7.000 7.000 39.657
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 4.589 4.589
PRIO IP-PC2-01: Investeren in ontharding Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PC2-01: De grond ontharden vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 115.000 115.000
B. Investeringen in materiële vaste activa 115.000 115.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 115.000 115.000
a. Terreinen en gebouwen 115.000 115.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 75.000 10.000 10.000 10.000 10.000 115.000
B. Investeringen in materiële vaste activa - 75.000 10.000 10.000 10.000 10.000 115.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 75.000 10.000 10.000 10.000 10.000 115.000
a. Terreinen en gebouwen 75.000 10.000 10.000 10.000 10.000 115.000
PRIO IP-PD1-01: Investeren in functionele, eigentijdse en duurzame infrastructuur Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD1-01: Zorgen voor functioneel gespecialiseerde, eigentijdse en duurzame infrastructuur vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 1.500 270.000 271.500
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.500 270.000 271.500
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.500 270.000 271.500
a. Terreinen en gebouwen 1.500 232.500 234.000
c. Roerende goederen 37.500 37.500
II. ONTVANGSTEN 50.000 50.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 50.000 50.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 1.500 185.000 85.000 - - - 271.500
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.500 185.000 85.000 - - - 271.500
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.500 185.000 85.000 - - - 271.500
a. Terreinen en gebouwen 1.500 182.500 50.000 234.000
c. Roerende goederen - 2.500 35.000 37.500
-
II. ONTVANGSTEN - 50.000 - - - - 50.000
D. Investeringssubsidies en -schenkingen 50.000 50.000
-
PRIO IP-PD1-02: Investeren in informele en toegankelijke ontmoetingsplaatsen Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD1-02: Informele en toegankelijke ontmoeting tussen mensen mogelijk maken vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 398.290 303.000 701.290
B. Investeringen in materiële vaste activa 398.290 293.000 691.290
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 398.290 293.000 691.290
a. Terreinen en gebouwen 398.290 173.000 571.290
b. Wegen en andere infrastructuur 100.000 100.000
e. Erfgoed 20.000 20.000
D. Toegestane investeringssubsidies 10.000 10.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 398.290 168.000 10.000 105.000 10.000 10.000 701.290
B. Investeringen in materiële vaste activa 398.290 158.000 10.000 105.000 10.000 10.000 691.290
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 398.290 158.000 10.000 105.000 10.000 10.000 691.290
a. Terreinen en gebouwen 398.290 133.000 10.000 10.000 10.000 10.000 571.290
b. Wegen en andere infrastructuur 25.000 75.000 100.000
e. Erfgoed 20.000 20.000
D. Toegestane investeringssubsidies 10.000 10.000
-
PRIO IP-PD2-01: Investeren in het lokaal erfgoed Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD2-01: Bestendigen en structureel verankeren van het lokaal erfgoed vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 12.401 30.600 43.001
B. Investeringen in materiële vaste activa 12.401 30.600 43.001
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 12.401 30.600 43.001
b. Wegen en andere infrastructuur 9.475 9.475
c. Roerende goederen 2.926 23.500 26.426
e. Erfgoed 7100 7.100
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 12.401 30.600 - - - - 43.001
B. Investeringen in materiële vaste activa 12.401 30.600 - - - - 43.001
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 12.401 30.600 - - - - 43.001
a. Terreinen en gebouwen 9.475 9.475
c. Roerende goederen 2.926 23.500 26.426
e. Erfgoed 7.100 7.100
-
PRIO IP-PD2-03: Investeren in een complementair en toegankelijk vrijetijdsaanbod Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD2-03: Het uitbouwen van een complementair en toegankelijk vrijetijdsaanbod vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 500 3.000 3.500
B. Investeringen in materiële vaste activa 500 3.000 3.500
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 500 3.000 3.500
e. Erfgoed 500 3.000 3.500
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 500 - 1.500 - 1.500 - 3.500
B. Investeringen in materiële vaste activa 500 - 1.500 - 1.500 - 3.500
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 500 - 1.500 - 1.500 - 3.500
e. Erfgoed 500 1.500 1.500 3.500
-
PRIO IP-PD3-03: Investeren in Wel-zijn in Nazareth Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD3-03: Wel-zijn in Nazareth vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 6.109 435.000 441.109
B. Investeringen in materiële vaste activa 6.109 6.109
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 6.109 6.109
a. Terreinen en gebouwen 6.109 6.109
D. Toegestane investeringssubsidies 435.000 435.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 6.109 300.000 125.000 - - 10.000 441.109
B. Investeringen in materiële vaste activa 6.109 - - - - - 6.109
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 6.109 - - - - - 6.109
a. Terreinen en gebouwen 6.109 6.109
D. Toegestane investeringssubsidies 300.000 125.000 - - 10.000 435.000
-
PRIO IP-PD3-05: Investeren in samenwerkingsverbanden Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD3-03: Meer realiseren door samen te werken met partners vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 3.000 3.000
D. Toegestane investeringssubsidies 3.000 3.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 3.000 - - - - 3.000
D. Toegestane investeringssubsidies 3.000 - - 3.000
-
PRIO IP-PD4-01: Investeren in kwaliteitsvolle opvang voor kinderen van alle leeftijden Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD4-01: Kwaliteitsvolle opvang voor kinderen van alle leeftijden vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 805.000 805.000
B. Investeringen in materiële vaste activa 775.000 775.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 775.000 775.000
a. Terreinen en gebouwen 775.000 775.000
C. Investeringen in immateriële vaste activa 30.000 30.000
II. ONTVANGSTEN 750.000 750.000
B. Verkoop van materiële vaste activa 750.000 750.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 750.000 750.000
a. Terreinen en gebouwen 750.000 750.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 45.000 10.000 375.000 375.000 - 805.000
B. Investeringen in materiële vaste activa - 25.000 - 375.000 375.000 - 775.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 25.000 - 375.000 375.000 - 775.000
a. Terreinen en gebouwen 25.000 375.000 375.000 775.000
II. ONTVANGSTEN - - - - 750.000 - 750.000
B. Verkoop van materiële vaste activa - - - - 750.000 - 750.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - - - - 750.000 - 750.000
a. Terreinen en gebouwen 750.000 750.000
PRIO IP-PD4-02: Investeren in een toekomstgerichte visie op onderwijs Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PD4-02: Een toekomst gerichte visie op onderwijs dat kinderen stimuleert, enthousiasmeert en ontwikkelt vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 8.530 100.000 108.530
B. Investeringen in materiële vaste activa 8.530 8.530
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 8.530 8.530
c. Roerende goederen 8.530 8.530
C. Investeringen in immateriële vaste activa 100.000 100.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 8.530 15.000 35.000 50.000 - - 108.530
B. Investeringen in materiële vaste activa 8.530 - - - - - 8.530
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 8.530 - - - - - 8.530
c. Roerende goederen 8.530 8.530
C. Investeringen in immateriële vaste activa 15.000 35.000 50.000 - - 100.000
-
PRIO IP-PE3-01: Investeren in een nieuw dienstverleningsmodel Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PE3-01: Ontwikkelen en implementeren van een nieuw dienstverleningsmodel: op maat en voor iedereen vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 6.855 1.311.403 1.318.258
B. Investeringen in materiële vaste activa 1.233.258 1.233.258
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.233.258 1.233.258
a. Terreinen en gebouwen 1.233.258 1.233.258
C. Investeringen in immateriële vaste activa 6.855 78.145 85.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN 6.855 475.145 836.258 - - - 1.318.258
B. Investeringen in materiële vaste activa - 400.000 833.258 - - - 1.233.258
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 400.000 833.258 - - - 1.233.258
a. Terreinen en gebouwen 400.000 833.258 1.233.258
C. Investeringen in immateriële vaste activa 6.855 75.145 3.000 85.000
-
PRIO IP-PE3-02: Investeren in een papierloze en cashloze organisatie Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Totaal
PE3-02: Tegen 2025 is Nazareth een papierloze en cashloze organisatie vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP
I. UITGAVEN 40.000 40.000
B. Investeringen in materiële vaste activa 40.000 40.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 40.000 40.000
c. Roerende goederen 40.000 40.000
Jaarlijkse transacties 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Totaal
Gerealiseerd Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren Te realiseren
I. UITGAVEN - 40.000 - - - - 40.000
B. Investeringen in materiële vaste activa - 40.000 - - - - 40.000
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa - 40.000 - - - - 40.000
c. Roerende goederen 40.000 40.000
-
Meerjarenplan 2020
Journaalvolgnummers
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth
Algemeen directeur: Steven Van de Velde - Financieel directeur: Jeffrey De Cock
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Nog te realiseren in MJP:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2020: Budg. 71932
Reeds gerealiseerd in MJP:
JR_VOORLOPIG_2020 2020:

Evolutie financiële schulden (schema T4)

Terug naar navigatie - Evolutie financiële schulden (schema T4)
Financiële schulden op 31 december 2020 2021 2022 2023 2024 2025
A. Financiële schulden op lange termijn 8.944.341 12.843.270 17.124.290 17.016.573 15.376.159 13.735.745
1. Financiële schulden op 1 januari 8.726.973 8.944.341 12.843.270 17.124.290 17.016.573 15.376.159
2. Nieuwe leningen 1.403.256 5.229.455 6.029.455 1.729.455 229.455 229.455
3. Aflossingen
4. Overboekingen -1.185.888 -1.330.526 -1.748.435 -1.837.172 -1.869.869 -1.869.869
5. Andere mutaties
B. Financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 1.064.160 1.358.046 1.775.955 1.864.692 1.897.389 1.897.389
1. Financiële schulden op 1 januari 847.147 1.064.160 1.358.046 1.775.955 1.864.692 1.897.389
2. Aflossingen -968.875 -1.036.640 -1.330.526 -1.748.435 -1.837.172 -1.869.869
3. Overboekingen 1.185.888 1.330.526 1.748.435 1.837.172 1.869.869 1.869.869
4. Andere mutaties
C. Financiële schulden op korte termijn
Totaal financiële schulden 10.008.501 14.201.316 18.900.245 18.881.265 17.273.548 15.633.134
Meerjarenplan 2020
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Meerjarenplan:
MJP_HERZIENING_2_BEGINKREDIET_2021 2021: Alg. 71932
Jaarrekeningen:
JR_VOORLOPIG_2020 2020:

Toelichting bij de balans (schema T5)

Terug naar navigatie - Toelichting bij de balans (schema T5)
I. Mutatiestaat van de vaste activa Boekwaarde op 1/1 Aankopen Verkopen Overboeking Herwaardering Afschrijving en waarde-vermindering Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
B. Financiële vaste activa 14.232.598 695.825 57.985 1.554.714 105.673 90.069 - 16.440.757
1. Extern verzelfstandigde agentschappen 25.000 25.000
2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 14.089.889 695.825 57.985 105.673 14.833.402
3. OCMW-verenigingen - 1.554.714 90.069 1.464.646
4. Andere financiële vaste activa 117.710 117.710
C. Materiële vaste activa 73.241.985 5.090.473 928.187 -2.145.691 - 1.596.809 - 73.661.770
1. Gemeenschapsgoederen 70.795.697 3.307.026 927.775 -595.367 1.555.447 - 71.024.134
a. Terreinen en gebouwen 50.598.001 1.018.666 -15.554 644.464 50.956.649
b. Wegen en andere infrastructuur 14.362.105 620.669 927.775 -574.045 211.441 13.269.513
c. Installaties, machines en uitrusting 143.690 87.163 -10.525 67.910 152.418
d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 423.975 176.772 -499 259.998 340.250
e. Leasing en soortgelijke rechten 5.267.884 1.403.256 5.255 371.634 6.304.761
f. Erfgoed 43 500 - 543
2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 2.231.590 1.783.447 - -1.551.235 32.919 - 2.430.883
a. Terreinen en gebouwen 781.790 1.766.676 -140.869 14.977 2.392.620
b. Installaties, machines en uitrusting 136.432 - -132.318 2.600 1.515
c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 138.325 16.771 -103.006 15.343 36.747
d. Leasing en soortgelijke rechten 1.175.043 -1.175.042 0 1
3. Andere materiële vaste activa 214.698 - 412 911 - 8.443 - 206.754
a. Terreinen en gebouwen 214.698 911 8.144 207.465
b. Roerende goederen - 412 299 -712
D. Immateriële vaste activa 205.657 179.241 - 196.788 188.110
II. Mutatiestaat van het nettoactief
A. Kapitaalsubsidies en schenkingen Boekwaarde op 1/1 Toevoeging Verrekening Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeente 3.860.051 278.632 3.581.418
OCMW 1.526.778 -22.599 62.198 1.441.981
Totaal 5.386.829 -22.599 340.830 0 5.023.399
B. Gecumuleerd overschot of tekort Boekwaarde op 1/1 Overschot of tekort van het boekjaar Tussenkomst gemeente aan OCMW Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeente 6.157.375 -561.970 -2.374.633 7.970.038
OCMW 1.607.312 374.279 2.374.633 -393.042
Totaal 7.764.687 -187.691 0 0 7.576.996
C. Herwaarderingsreserves Boekwaarde op 1/1 Toevoeging Terugneming Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeente 3.166.508 105.673 3.272.181
OCMW 0 0
Totaal 3.166.508 105.673 0 0 3.272.181
D. Overig nettoactief Boekwaarde op 1/1 Wijziging kapitaal Andere mutaties Boekwaarde op 31/12
Gemeente 67.139.185 67.139.185
OCMW 858.873 858.873
Totaal 67.998.058 0 0 0 67.998.058
Totaal nettoactief Boekwaarde op 1/1 Mutatie Boekwaarde op 31/12
Gemeente 80.323.118 -734.929 79.588.189
OCMW 3.992.963 289.482 4.282.446
Totaal 84.316.082 0 0 -445.447 83.870.635
Meerjarenplan 2020
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth

Waarderingsregels

Terug naar navigatie - Waarderingsregels

De waarderingsregels werden vastgelegd bij collegebesluit van 4 juni 2014.

ALGEMENE PRINCIPES

Investering of exploitatie

Alle vermogensbestanddelen worden uitgedrukt en gewaardeerd aan hun gebruikswaarde. De gebruikswaarde van een activum stemt overeen met de toekomstige economische voordelen of het dienstverleningspotentieel dat het activum voor de gemeente zal opleveren.

Alle vermogensbestanddelen worden afzonderlijk gewaardeerd en voor dat bedrag in de balans opgenomen, na aftrek van de desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen.

Aanschaffingswaarde

De gemeente hanteert als algemene regel dat elk actief bestanddeel gewaardeerd wordt tegen aanschaffingswaarde en neemt voor dat bedrag de bestanddelen op in de balans, onder aftrek van de gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. In sommige gevallen kan het actief ook worden geherwaardeerd. Op deze algemene regel zijn hieronder afwijkingen bepaald.

Met de aanschaffingswaarde wordt bedoeld de aanschaffingsprijs (aankoopprijs + bijkomende kosten), de ruilwaarde, de vervaardigingsprijs (aanschaffingsprijs grondstoffen,…+ rechtstreekse productiekosten), de schenkingswaarde (marktwaarde van de goederen op het moment van de schenking of datum van het openvallen van de nalatenschap + belastingen en kosten) of de inbrengwaarde.

Afschrijvingen en waardeverminderingen

Afschrijvingen drukken de slijtage uit van het actief met een beperkte gebruiksduur. Het afschrijvingsbedrag wordt per financieel boekjaar bepaald door het verschil tussen de boekhoudkundige waarde en de restwaarde te delen door de resterende gebruiksduur, uitgedrukt in jaren. Ten minste aan het einde van elk financieel boekjaar wordt de restwaarde en de gebruiksduur van de activa opnieuw geëvalueerd. De gemeente opteert ervoor de initiële afschrijvingsduur voor de diverse categorieën van activa te bepalen zoals opgenomen in bijgevoegde tabel.

De gemeente boekt waardeverminderingen op de aanschaffingswaarde van actiefbestanddelen om rekening te houden met (al dan niet als definitief aan te merken) ontwaardingen van activa bij de afsluiting van het boekjaar. Waardeverminderingen zijn correcties op de aanschaffingswaarde die niet voortvloeien uit hun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur (bv. naar aanleiding van een schadegeval). Dit houdt in dat waardeverminderingen zowel mogelijk zijn voor activa met een beperkte (gebouwen) als een onbeperkte levensduur (gronden). Waardeverminderingen blijven niet behouden als de boekhoudkundige waarde van het activum daardoor op het einde van het boekjaar lager is dan de gebruikswaarde. In dat geval worden de waardeverminderingen teruggenomen.

Herwaarderingen

Sommige activa kunnen worden geherwaardeerd om hun boekwaarde in overeenstemming te brengen met een marktwaarde. Herwaardering is enkel toegestaan voor de financiële vaste activa en overige materiële vaste activa. Bij de herwaardering van een actief, wordt de volledige categorie waartoe dat actief behoort, geherwaardeerd. De overige materiële vaste activa met beperkte gebruiksduur worden op basis van deze geherwaardeerde waarde afgeschreven.

AFWIJKINGEN EN SPECIFIEKE WAARDERINGSREGELS

Geldbeleggingen en liquide middelen

De gemeente waardeert de liquide middelen en de geldbeleggingen, tegen de nominale waarde. De aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving geboekt en gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde.

De gemeente past op de liquide middelen en geldbeleggingen waardeverminderingen toe als blijkt dat de realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde. Er zullen bovendien aanvullende waardeverminderingen geboekt worden om rekening te houden met de evolutie van hun realisatie- of marktwaarde of met de risico’s die inherent zijn aan de aard van de producten in kwestie of van de uitgevoerde activiteit.

Vorderingen op korte termijn

Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. In geval er onzekerheid bestaat over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen, worden deze overgeboekt naar dubieuze debiteuren. Op de dubieuze debiteuren worden waardeverminderingen geboekt in functie van de ouderdom van de vordering, zijnde :

  • Ouder dan 2 jaar - jonger dan 3jaar : 10%
  • Ouder dan 3 jaar- jonger dan 5 jaar : 40%
  • Ouder dan 5 jaar : 60%

De gemeente opteert ervoor om ook waardeverminderingen toe te passen als hun realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan hun boekhoudkundige waarde.

Voorraden

De voorraden die de gemeente heeft verworven naar aanleiding van een ruiltransacties, waardeert ze tegen de aanschaffingswaarde of de marktwaarde op de balansdatum als die lager is. De waardering tegen een lagere marktwaarde, zal niet worden behouden als de marktwaarde achteraf hoger is dan de lagere waarde waartegen de voorraad werd gewaardeerd.

De voorraden die verworven zijn door niet-ruiltransacties, worden gewaardeerd tegen de marktwaarde op de datum van de verwerving. Deze zullen echter niet worden gewaardeerd indien ze gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld of verbruikt worden in het productieproces van goederen die gratis of tegen een symbolische prijs worden verdeeld.

De gemeente opteert ervoor om initieel geen voorraden uit te drukken. In afwijking zal geopteerd worden voor de FIFO-waardering (waardering voorraden aan de ‘recentste’ aankoopprijzen).

Financieel vaste activa

Belangen of aandelen in rechtspersonen worden in de boekhouding opgenomen tegen hun aanschaffingswaarde. De aanschaffingswaarde van belangen of aandelen, ontvangen als vergoeding voor inbrengen die niet bestaan in contanten of die voortkomen uit de omzetting van vorderingen, stemt overeen met de conventionele waarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen. Als de conventionele waarde echter lager is dan de marktwaarde van de ingebrachte goederen en waarden of van de omgezette vorderingen, wordt de aanschaffingswaarde geherwaardeerd tot de hogere marktwaarde.

Er worden waardeverminderingen toegepast op de belangen en de aandelen die onder de financiële vaste activa zijn opgenomen in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding, verantwoord door de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de entiteit waarin de belangen of de aandelen worden aangehouden. De gemeente zal ook op de vorderingen, inclusief de vastrentende effecten, die in de financiële vaste activa zijn opgenomen waardeverminderingen toepassen als er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling ervan op de vervaldag.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden onderverdeeld in 3 categorieën. De gemeenschapsgoederen zijn de roerende en onroerende activa die worden aangewend binnen het ‘maatschappelijk doel’ van de organisatie, los van enige bedrijfseconomische activiteit. De bedrijfsmatige activa worden aangewend binnen een bedrijfsmatige context, dat betekent waar een bepaald rendement of zekere productiviteit kan worden gekoppeld aan de aangewende activa. De diensten verbonden aan deze activa worden aangeboden aan concurrentiële tarieven, die beogen zoveel als mogelijk de kosten verbonden aan deze diensten te dekken. De overige activa worden voor geen van vorige doeleinden aangewend, maar worden aangehouden als ‘(on)roerende reserve’. Deze activa zijn niet nuttig bij het functioneren van de gemeente, en kunnen mogelijks in de toekomst worden gerealiseerd ter financiering van andere investeringen.

Tot het erfgoed behoren de activa met historische, artistieke, wetenschappelijke, … waarde. Erfgoed zal in veel gevallen weinig economische voordelen opleveren of weinig dienstenpotentieel inhouden. Deze hebben dus in principe geen gebruikswaarde. Daarom zal op de aanschafwaarde van deze activa een waardevermindering worden toegepast om de boekhoudkundige waarde terug te brengen tot € 1. Indien het actief dat behoort tot erfgoed wordt ingezet voor de uitvoering van het ‘maatschappelijk doel’ (bv. dienst toerisme in belfort), kan dat actief tóch een gebruikswaarde hebben. Dat actief wordt dan niet afgeschreven maar de waarde kan worden aangepast door het uitdrukken van waardeverminderingen.

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen betreft de andere zakelijke rechten die de gemeente bezit op een onroerend goed als de vergoedingen bij aanvang van het contract werden vooruitbetaald (geactiveerde eenmalige vergoeding). Deze activa worden afgeschreven over de looptijd van de overeenkomst, tenzij de economische gebruiksduur van het actief waarop het zakelijk recht betrekking heeft, korter is.

De gebruiksrechten voor materiële vaste activa waarover de gemeente beschikt op grond van leasing of gelijkaardige overeenkomsten (bv. erfpacht) worden onder de activa opgenomen voor het gedeelte van de volgens de overeenkomst te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft. De overeenkomstige schuld aan de passiefzijde waardeert de gemeente ieder jaar ten bedrage van het gedeelte van de in de volgende boekjaren te storten termijnen, dat strekt tot de wedersamenstelling van de kapitaalwaarde van het goed waarop de overeenkomst betrekking heeft. De duur van de afschrijvingsperiode wordt

geregeld door IAS17 en IPSAS13: indien het redelijk zeker is dat het geleasede actief overgenomen wordt bij het verstrijken van de leaseperiode (lichten van de aankoopoptie), zal het actief worden afgeschreven over de normale gebruiksduur van soortgelijke activa (die in volle eigendom zijn). Indien het niet redelijk zeker is dat het actief wordt overgenomen bij het verstrijken van de leaseperiode (aankoopoptie wordt niet gelicht), wordt het actief afgeschreven over de leaseperiode, tenzij de (economische) gebruiksduur korter is.

Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschafwaarde, tenzij deze niet verworven zijn van derden. In dat geval worden ze gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, als die niet hoger is dan een voorzichtige raming van de gebruikswaarde of van het toekomstige rendement of nut voor de gemeente van die vaste activa.

Vorderingen op lange termijn

Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Indien de inning van deze vorderingen twijfelachtig is, worden deze overgeboekt naar de post dubieuze debiteuren. Op dubieuze debiteuren worden correctie geboekt aan de hand van waardeverminderingen, om aan te duiden welk bedrag waarschijnlijk nog zal geïnd worden.

Schulden

De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Netto-actief

De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden geleidelijk in resultaat genomen (verrekend) volgens hetzelfde ritme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste activa waarvoor deze werden verkregen. Zolang een investering in uitvoering is en dus nog niet wordt afgeschreven, wordt de verkregen investeringssubsidie nog niet verrekend.

De voorzieningen worden stelselmatig gevormd voor bestaande verplichtingen die zeker zijn op balansdatum en waarvan de omvang betrouwbaar kan worden bepaald. Ze worden niet gevormd voor
‘waarschijnlijke’ verplichtingen en worden niet gehandhaafd als ze op het einde van het financieel boekjaar hoger zijn dan wat vereist is op basis van een actuele beoordeling van de risico’s en kosten voor de gemeente.

AFSCHRIJVINGSTERMIJNEN

 

 

Soort Omschrijving Inhoud AFduur min AFduur max AFduur default AFduur buitengewoon onderhoud Restwaarde default
Materiële Vaste Activa Terreinen Deze rubriek bevat naast de onbebouwde terreinen ook de gronden van wegen (wegzate), gebouwen, waterlopen en kunst(bouw)werken. 0 0 0 0 0,00
Materiële Vaste Activa Terreinen - aanleg en uitrusting De (afschrijfbare) aanleg en uitrusting op terreinen (bv. verharding, omheining, …) wordt opgenomen onder de rubriek ‘bebouwde terreinen’. 5 15 5 5 0,00
Materiële Vaste Activa Gebouwen - bedrijfsmatige 33 33 33 10 0,00
Materiële Vaste Activa Gebouwen - bedrijfsmatig - onderhoudswerken Onderhoudswerken aan gebouwen die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de gebruikswaarde van het gebouw. 5 15 10 10 0,00
Materiële Vaste Activa Wegen - verharding, slijtlaag, voetpaden, fietspaden, .... Onder wegen worden alle elementen van het weggennet opgenomen (verharding, slijtlaag, voetpaden, fietspaden, …). 33 33 33
Materiële Vaste Activa Wegen - slijtlaag (vervangen) Het aanbrengen of vervangen van de slijtlaag wordt afgeschreven over een kortere termijn. 5 5 5
Materiële Vaste Activa Wegen - overige infrastructuur (straatmeub., verkeerssign., wegbeplant., ...) Onder de overige infrastructuur    betreffende de  wegen worden onder meer straatmeubilair, verkeerssignalisatie, wegbeplanting, … opgenomen. 10 10 10
Materiële Vaste Activa Wegen - onderhoudswerken Onderhoudswerken      aan wegen die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de gebruikswaarde van de weg. 5 15 10
Materiële Vaste Activa Waterlopen en waterbekkens 33 33 33
Materiële Vaste Activa Waterlopen en waterbekkens - onderhoudswerken Onderhoudswerken      aan waterlopen en waterbekkens die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de gebruikswaarde. 5 15 10
Materiële Vaste Activa Overige onroerende infrastructuur (riol.nt, openb verl, nutsl en kunst(bouw)w.) Onder overige onroerende infrastructuur worden onder meer het rioleringsnet, de openbare verlichting, nutsleidingen en kunst(bouw)werken opgenomen. 33 33 33
Materiële Vaste Activa Overige onroerende infrastructuur - onderhoudswerken Onderhoudswerken aan overige onroerende infrastructuur die niet worden opgenomen in de exploitatie, worden over een kortere termijn afgeschreven. Deze termijn hangt af van de aard van het onderhoudswerk en de impact op de gebruikswaarde van de infrastructuur. 5 15 10
Materiële Vaste Activa Installaties, machines en uitrusting (werkmateriaal) Onder de installaties, machines en uitrusting wordt onder meer opgenomen werkmateriaal (boormachines, grasmachines, hakselaars, brandweer-helmen- en kledij, reanimatietoestellen, keukengerei, diepvriezers, koelkasten, uitrusting van RVT’s ,… 5 10 5
Materiële Vaste Activa Meubilair Onder meubilair wordt onder meer opgenomen kasten, stoelen, banken, bureaus,… in de mate dat ze niet onroerend door bestemming zijn 10 10 10
Materiële Vaste Activa Kantooruitrusting Onder kantooruitrusting wordt onder meer opgenomen faxtoestellen, kopieermachines, papiervernietigers, tv’s, dvd-spelers, … 5 5 5
Materiële Vaste Activa Kantooruitrusting - informaticamateriaal Gezien de snelle veroudering en technologische evolutie in het informaticamaterieel wordt deze rubriek over een kortere termijn afgeschreven. … Informaticamateriaal bevat onder meer computers, computerschermen, beamers, laptops, … 3 3 3
Materiële Vaste Activa Rollend materiaal Rollend materiaal bevat onder meer fietsen, vrachtwagens, brandweerwagens, tractoren en andere voertuigen en hun toebehoren. 5 10 5
Materiële Vaste Activa Kunstwerken (geen erfgoed) 0 0 0
Materiële Vaste Activa Erfgoed 0 0 0
Immateriële Vaste Activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling 5 5 5
Immateriële Vaste Activa Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten 5 5 5
Immateriële Vaste Activa Goodwill 5 5 5
Immateriële Vaste Activa Plannen en studies 5 5 5

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Terug naar navigatie - Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
Rubriek 0 BEC AR-omschrijving Omschrijving Derde Bedrag
9.338.221,73
01307 10 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door Intergemeentelijk … Toegestane waarborgen op leningen Zefier 7.127,23
094 10 Andere rechten en verplichtingen Pensioenverzekering statutair personeel AG Insurance 1.180.347,17
094 10 Andere rechten en verplichtingen Pensioenverzekering mandatarissen AG Insurance 192.947,97
095 11 Andere rechten en verplichtingen Pensioenverzekering mandatarissen AG Insurance 408.882,42
032 11 Ontvangen zekerheden Hypotheken cliënt sociale dienst Cliënt sociale dienst 15.000,00
001 11 Derden, stellers van zekerheden voor rekening van de boekhoudkundige entiteit Huurwaarborgen Belfius 17.820,00
080 10 Aangegane, maar niet opgenomen kredieten ING Bank 2.000.000,00
092 10 Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar 4.302.582,05
092 11 Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar 1.213.514,89

Overzicht deelnemingen

Terug naar navigatie - Overzicht deelnemingen
RUBRIEK 28 BEC INSTELLING AANTAL NOMINALE WAARDE INGESCHREVEN NOG TEVOLSTORTEN HER-WAARDERING WAARDE-VERMINDERING NETTO BOEKWAARDE
13.973.495,42 19.162,30 3.272.181,49 148.053,98 17.078.460,63
280 10 AG Nazareth 25.000,00 25.000,00
281 10 Creat 2.000,00 1.500,00 500,00
284 10 EthiasCo 4,00 8.602,90 34.411,60 34.411,60
281 10 FARYS - D-aandelen 43.281,00 25,00 1.082.025,00 1.082.025,00
281 10 FARYS - F-aandelen 7.088,00 25,00 177.200,00 177.200,00
281 10 FARYS - F-aandelen (uitgiftepremie) 13,81 13,81
281 10 FARYS - T aandelen uitgiftepremie 817,89 817,89
281 10 FARYS - T-aandelen 17.952,00 2,50 44.880,00 11.160,00 33.720,00
281 10 FARYS - Z aandelen uitgiftepremie 782.293,00 782.293,00
281 10 FARYS - Z-aandelen 4,00 862.500,00 3.450.000,00 3.450.000,00
281 10 Gaselwest/Fluvius 220.549,00 9,53 4.952.267,72 3.272.181,49 8.224.449,21
281 10 Gaselwest/Fluvius - openbare verlichting 695.825,00 57.985,19 637.839,81
281 10 Gemeentelijke Holding 155,00 0,00
281 10 Gemeentelijke Holding - Cumulatief preferente B-aandelen 2.790,00 0,00
281 10 Intercommunale vereniging voor crematorium Westlede 9,00 2.478,94 22.310,42 22.310,42
281 10 IVM 807.900,00 807.900,00
281 10 Kleine Landeigendom Het Volk cvba 22,00 25,00 550,00 412,50 137,50
281 10 Veneco 1.000,00 250,00 250.000,00 250.000,00
281 10 Vlaamse Ardennen sociale huisvestingsmaatschappij 100,00 6,25 625,00 464,80 160,20
281 10 Volkshaard 200,00 12,50 2.500,00 1.875,00 625,00
281 10 Zefier 582.513,00 48.750,00 48.750,00
281 11 TMVS 4,00 1.250,00 5.000,00 3.750,00 1.250,00
281 11 EthiasCo 4,00 8.602,90 34.411,60 34.411,60
283 11 Zorgband (onroerend) 1.318.919,31 47.104,26 1.271.815,05
283 11 Zorgband (roerend) 235.795,07 42.964,53 192.830,54

Toegestane leningen

Terug naar navigatie - Toegestane leningen
Toegestane leningen en andere ruiltransacties Som bedrag van de leningen Som omgezette bedragen Som resterende schuld 2020 Voorziene vorderingen 2020* Werkelijke vorderingen 2020* Verschil werkelijk - voorzien Som te ontvangen in 2021
2903 Vorderingen wegens toegestane leningen BEC 6.366.307,10 6.366.307,10 4.703.849,13 214.473,21 216.236,90 1.763,69 219.915,95
TMVW verkoop drinkwaterinstallaties 10 754.022,00 754.022,00 7.996,00 - - -
TMVW - Aquario I 10 148.043,00 148.043,00 7,87 - - -
TMVW - Aquario I herwaardering 10 270.535,26 270.535,26 202.900,26 22.545,00 22.545,00 - 22.545,00
Veneco - achtergestelde lening super dividend 2015 10 1.280.171,28 1.280.171,28 1.280.171,28 - - -
Wijkwerken vzw 10 5.785,00 5.785,00 3.856,67 1.928,33 - -1.928,33 1.928,33
AG Nazareth: financiering investering 2016 10 412.257,79 412.257,79 338.058,89 17.021,27 17.021,27 - 15.256,01
AG Nazareth: financiering investering 2017 10 2.619.557,15 2.619.557,15 2.108.718,27 127.709,72 127.709,72 - 127.709,72
AG Nazareth: financiering investering 2018 10 280.886,77 280.886,77 225.577,00 18.521,78 18.521,78 - 18.494,52
AG Nazareth: financiering investering 2019 10 466.423,55 466.423,55 411.629,61 26.747,11 26.747,11 - 26.747,11
AG Nazareth: financiering investering 2020 10 128.625,30 128.625,30 124.933,28 3.692,02 3.692,02 7.235,26

Overzicht van de schulden op lange termijn

Terug naar navigatie - Overzicht van de schulden op lange termijn
FINANCIËLE SCHULDEN Som bedrag van de leningen Som omgezette bedragen Som resterende schuld 2020 Voorziene aflossingen 2020* Werkelijke aflossingen 2020* Verschil werkelijk - voorzien Som terug te betalen in 2021
17 Schulden op lange termijn 16.886.224,16 16.886.224,16 10.008.501,56 968.874,59 968.874,59 - 1.064.160,67
171 Obligatieleningen BEC - - - - - - -
172 Leasingschulden en soortgelijke schulden BEC 9.497.826,52 9.497.826,52 5.205.725,14 530.908,22 530.908,22 - 632.473,51
Eandis (openbare verlichting) 10 1.403.256,27 1.403.256,27 1.281.528,47 121.727,80 121.727,80 - 208.512,40
BELFIUS 10 8.094.570,25 8.094.570,25 3.924.196,67 409.180,42 409.180,42 - 423.961,11
1733 Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur BEC 7.388.397,64 7.388.397,64 4.802.776,42 437.966,37 437.966,37 - 431.687,16
Leningen ten laste van het bestuur 7.388.397,64 7.388.397,64 4.802.776,42 437.966,37 437.966,37 - 431.687,16
BNP PARIBAS FORTIS 10 6.408.375,34 6.408.375,34 4.313.874,55 387.085,34 387.085,34 - 387.085,34
BELFIUS 10 107.022,30 107.022,30 - 7.921,94 7.921,94 - -
ING 11 255.000,00 255.000,00 192.139,73 10.704,18 10.704,18 - 11.116,66
BELFIUS 11 618.000,00 618.000,00 296.762,14 32.254,91 32.254,91 - 33.485,16
* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

Patrimonium

Terug naar navigatie - Patrimonium
DESINVESTERINGEN BEC AR Verkoopprijs Aanschafwaarde Herwaarderingsmeerwaarden Afschrijving Waardevermindering Afschrijvingen op meerwaarden Boekwaarde Meer-/minwaarde
Omschrijving verkocht actief 986.172,38 1.377.036,58 0,00 662.936,46 0,00 0,00 714.100,12 272.072,26
Overdracht OV aan Fluvius 10 225000 927.774,79 1.318.552,39 662.736,86 655.815,53 271.959,26
Kapitaalsvermindering OV 10 281000 57.985,19 57.985,19 57.985,19 0,00
Retour GSM-toestel 10 265000 412,40 499,00 199,60 299,40 113,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Meerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa AR 763… 337.832,32
Meerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 741… 0,00
Meerwaarde/Minwaarde op de realisatie van financiële, materiële en immateriële vaste activa AR 663… 64.664,39
Meerwaarde/Minwaarde op de courante realisatiie van vaste activa AR 641… 0,00

Materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)

Terug naar navigatie - Materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie)
G/O ONTVANGSTEN Beleidsveld Code Boekjaar 2020 Budget 2020 Verschil Verklaring
G 0800 Gewoon basisonderwijs 740 2.453.755 2.734.450 280.695 In/uit boeking lonen onderwijzend personeel (-289°) + gewone werkingssubsidies (+10°)
G 0945 Kinderopvang 740 460.536 253.000 -207.536 Coronamaatregelen BKO + te lage raming
G 0112 Personeelsdienst en vorming 740 28.703 129.500 100.797 Sociale Maribel (raming: 120°) geboekt op beleidsitem van personeelslid. VIA middelen (20° euro) hoger dan geraamd.
G 0020 Fiscale aangelegenheden 731 35.783 100.000 64.217 Belasting administratieve stukken: corona-effect + te hoge raming
G 0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 740 3.041.777 2.986.392 -55.385 Gemeentefonds hoger dan geraamd
G 0119 Overige algemene diensten 740 54.699 0 -54.699 Boeking sociale maribel
G 0500 Handel en middenstand 700 61.578 15.500 -46.078 Verkoop Nazarethbonnen en Horecabonnen
G 0945 Kinderopvang 702 154.208 199.000 44.792 BKO: lagere omzet (coronaeffect)
G 0640 Elektriciteitsvoorziening 750 406.160 367.214 -38.946 Dividend Gaselwest/Eandis + Zefier
O 0900 Sociale bijstand 740 517.901 193.911 -323.990 Hogere toelagen voor Leefloon
O 0953 Woon- en zorgcentra 745 238.647 356.902 118.256 Lagere terugvordering loonkosten Zorgband
O 0112 Personeelsdienst en vorming 740 4.853 120.000 115.147 Sociale Maribel (raming: 120°) geboekt op beleidsitem van personeelslid.
O 0904 Activering van tewerkstelling 740 17.370 63.000 45.630 Verlaagde toelagen voor Leefloon art. 60§7
O 0953 Woon- en zorgcentra 740 34.692 0 -34.692 Afrekening diverse subsidies WZC
G/O UITGAVEN Beleidsveld Code Boekjaar 2020 Budget 2020 Verschil Verklaring
G 0800 Gewoon basisonderwijs 620 2.147.945 2.430.000 282.055 In/uit boeking lonen onderwijzend personeel
G 0742 Sportinfrastructuur 649 225.976 309.670 83.694 Prijssubsidies AG Nazareth + te hoog geraamde nominatieve subsidie (coronamaatregel)
G 0300 Ophalen en verwerken van huishoudelijk afval 649 583.530 393.800 -189.730 Uitbating recyclagepark geraamd als prestatie, geboekt als werkingssubsidie aan IVM
G 0309 Overig afval- en materialenbeheer 613 193.526 309.000 115.474 Uitbating recyclagepark geraamd als prestatie, geboekt als werkingssubsidie aan IVM
G 0119 Overige algemene diensten 620 619.754 718.689 98.935 Lagere personeelskost contractuelen
G 0740 Sportsector- en verenigingsondersteuning 649 56.270 138.650 82.380 Hogere subsidies aan verenigingen: coronamaatregel
G 0400 Politiediensten 649 1.100.837 1.180.467 79.629 Werkingssubsidie Politie
G 0100 Politieke organen 620 296.116 364.614 68.498 Betreft presentiegelden raadsleden: te hoog geraamd
G 0200 Wegen 610 378.052 423.600 45.548 Prestaties voor wegen, grachten en bermen: lagere afname
G 0130 Administratieve dienstverlening 613 32.441 77.000 44.560 Afname e-id's, reispassen bij bevoegde FOD's
G 0119 Overige algemene diensten 621 191.923 236.128 44.205 Lagere personeelskost contractuelen
G 0751 Gemeentelijke dienstverlening gericht op kinderen & jongeren 613 31.922 75.750 43.828 Vergoeding optredens, lesgevers lager (coronaeffect)
G 0410 Brandweer 649 393.158 433.209 40.051 Werkingssubsidie Brandweer
G 0600 Ruimtelijke planning 613 29.887 67.065 37.178 Diverse erelonen (advocaten, consultancy,…)
O 0900 Sociale bijstand 620 413.556 464.773 51.217 Lagere personeelskosten contractuelen sociale dienst
O 0953 Woon- en zorgcentra 620 211.012 253.208 42.196 Lagere personeelskosten statutairen WZC
O 0900 Sociale bijstand 648 477.863 442.600 -35.263 Verhoogde leeflonen in coronajaar

Materiële verschillen tussen budget en rekening (investering)

Terug naar navigatie - Materiële verschillen tussen budget en rekening (investering)
G/O ONTVANGSTEN Beleidsveld Code Boekjaar 2020 Budget 2020 Verschil Verklaring
G 0200 Wegen 150 0 1.486.747 1.486.747 Investeringssubsidies: te ontvangen in 2021
G 0290 Overige mobiliteit en verkeer 150 0 50.320 50.320 Subsidie duurzaam naar school, te verlagen naar 9130 euro
G 0752 Infrastructuur en faciliteiten ten behoeve van kinderen en jongeren 150 0 50.000 50.000 Investeringssubsidies Sterrenbos: te ontvangen in 2021
G 0790 Erediensten 150 0 20.000 20.000 Beheersplan kerken: te ontvangen in 2021
G/O UITGAVEN Beleidsveld Code Boekjaar 2020 Budget 2020 Verschil Verklaring
G 0200 Wegen 224 606.629 1.429.474 822.845 Voortgang diverse projecten: zie beleidsevaluatie
G 0640 Elektriciteitsvoorziening 281 0 168.832 168.832 Aandelen Gaselwest, aankoop begin 2021
G 0752 Infrastructuur en faciliteiten ten behoeve van kinderen en jongeren 220 1.500 157.000 155.500 Heraanleg Sterrenbossite, zie beleidsevaluatie
G 0200 Wegen 243 0 90.000 90.000 Vervanging voertuigen, aankoop in 2021
G 0820 Deeltijds kunstonderwijs 221 26.916 110.000 83.084 Infrastructuurwerken DKO, wordt verdergezet in 2021.
G 0200 Wegen 214 43.983 114.760 70.777 Diverse erelonen, plannen en studies, gekoppeld met projecten
G 0190 Overig algemeen bestuur 214 6.855 60.000 53.145 Erelonen + studies herinrichting/renovatie gemeentehuis
G 0410 Brandweer 664 36.941 86.806 49.866 Investeringssubsidie Brandweer
G 0680 Groene ruimte 220 13.455 50.000 36.545 Heraanleg groenzones
O 0950 Ouderenwoningen 229 1.364.170 1.800.000 435.830 Zorgflats in aanbouw
O 0953 Woon- en zorgcentra 664 22.040 39.512 17.472 Investeringsritme Zorgband

Financiële risico's

Terug naar navigatie - Financiële risico's

In dit document geven we u een niet-limitatief overzicht van de potentiële risico’s met een financiële impact op het bestuur. Deze toelichting kadert in artikel 177, 259 en 261 van het decreet lokaal bestuur en 3.5 van de omzendbrief KB/ABB/2019/4.

Het team Financiën heeft de ambitie om alle onderstaande risico’s met financiële impact structureel op te volgen en te remediëren waar nodig. Op basis van structurele rapportering aan het managementteam, het college en de raad zal een structurele en transparante informatiestroom ontstaan waarop beslissingen kunnen genomen worden.


Ontvangsten
Ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting
De ontvangsten uit de aanvullende personenbelasting zijn voor Nazareth, net voor alle andere gemeenten, een belangrijke ontvangstenbron. In 2020 bedraagt de raming 4,3 miljoen euro, d.i. 21,7% van onze exploitatieontvangsten. Op basis van onze voorspellingen in het Meerjarenplan zal dit hetzelfde aandeel behouden in 2025. We behouden ons tarief de volgende jaren op 6,9%. We hebben, gezien het percentage op onze exploitatieontvangsten, een correcte afhankelijkheidsgraad. Er zijn voldoende andere ontvangstenbronnen waarop we ons kunnen baseren mocht er een sterke daling komen uit de ontvangsten van de aanvullende personenbelasting.
Voorlopig zijn er nog onvoldoende elementen die ons wijzen op een daling van deze ontvangsten. Enerzijds kunnen we rekening houden met een groeiafname door de vergrijzing van de bevolking en dus een lagere belastbare basis, anderzijds is de populariteit van Nazareth als woongemeente in de regio Gent een voordeel door de aantrek van tweeverdieners. We houden in ons Meerjarenplan rekening met eenzelfde groei als in het verleden.

Maatregelen van de hogere overheden hebben een impact op onze ontvangsten. Het mogelijks afschaffen van de belastingschaal van 30% of eerdere maatregelen zoals de tax-shift zorgen voor lagere inkomsten voor de gemeente. Het is moeilijk te berekenen wat de netto-impact voor onze gemeente zou zijn mocht de tax-shift niet hebben plaatsgevonden.

Beheersmaatregel:

  • het maandelijks (vooruitgang van de inkohiering) en jaarlijks (evolutie van de opbrengsten) opvolgen van deze ontvangst zal ons tijdig zicht geven op de evolutie op zowel korte als lange termijn.

Ontvangsten uit de opcentiemen op de onroerende voorheffing
Deze ontvangsten zijn voor 2020 geraamd op 4,75 miljoen euro, d.i. 24% van de totale exploitatieontvangsten. We behouden het tarief voor de volgende jaren op 787 opcentiemen. De kadastrale inkomens, de basis voor de belastingaanslag, zijn een zeer stabiel gegeven waardoor we deze ontvangsten vrij stabiel kunnen noemen. We houden in het Meerjarenplan rekening met een hogere groei van deze ontvangsten door de uitbreiding van de bedrijvenzone ‘de Prijkels’.

De belasting kan negatief beïnvloed worden door vrijstellingsmaatregelen van de Vlaamse overheid (vb. voor energiezuinige maatregelen, renovatie van verwaarloosde woningen,…).

Beheersmaatregel:

  • opvolgen van de evolutie van de jaarlijkse opbrengsten om positieve of negatieve tendensen te ontdekken.

Ontvangsten uit andere (eigen) belastingen
De tarieven en regels van onze eigen belastingen zijn grotendeels niet gewijzigd waardoor we de ontvangsten correct kunnen inschatten. De meeste belastingen worden vroeg in het belastingjaar ingekohierd. De opvolging van de te ontvangen belastingen is intensief maar loont.
Belastingreglementen moeten door de toezichthoudende overheid worden goedgekeurd. Gezien het gelijk houden van deze reglementen en ze in sé enkel te hernieuwen, verwachten we geen toezichtsmaatregelen.
Doorheen het jaar trachten we een zo correct mogelijke belastingaanslag te vestigen zodat we het aantal bezwaarprocedures kunnen beperken. Het aantal in te willigen bezwaardossiers is onder controle waardoor de geraamde en ingekohierde ontvangsten nauw aansluiten bij de gerealiseerde ontvangsten.


Beheersmaatregelen:

  • Steeds de meest actuele informatie verzamelen om zo correct en volledig als mogelijk in te kohieren.
  • Bij de (tussentijdse) vernieuwingen van de reglementen wordt rekening gehouden met informatie die volgt uit bezwaren en betwistingen uit het verleden.

Toepassing van retributiereglementen
Het lokaal bestuur Nazareth probeert de retributiereglementen zo helder als mogelijk op te stellen. Daar waar mogelijk en of nodig worden de tarieven, na delegatie door de gemeenteraad, vastgesteld door het uitvoerende orgaan.

De reglementen dienen vanzelfsprekend correct toegepast te worden door alle medewerkers. Een correcte kennis van deze reglementen is belangrijk.

Beheersmaatregelen

  • Duidelijk overzicht behouden van alle retributiereglementen en de manier waarop deze toegepast worden.
  • Een zo efficiënt mogelijke betaalcyclus met, indien mogelijk, een onmiddellijke elektronische betaling.

Opvolgen inkomende subsidies
Het is belangrijk dat het recht op subsidies goed opgevolgd wordt zodat het bestuur haar eventuele trekkingsrechten niet verliest. De volgende jaren wensen we dit goed op te volgen zodat alle subsidies waarop het bestuur recht heeft ook effectief geïnd worden. Dit zijn middelen die onmiddellijk ten bate zijn van de gemeenschap.

Beheersmaatregelen

  • Afspraken maken rond het beheren en registreren van inkomende subsidies en de eraan verbonden uitgaven.
  • Per subsidie een subsidieverantwoordelijke aanduiden die alles opvolgt.

Beleid rond structureel onvermogende debiteuren
De debiteurenopvolging gebeurt stipt en periodiek waardoor de openstaande vorderingen onder controle zijn. Er wordt een uitgebreid traject afgelegd vooraleer we overgaan tot gerechtelijke invordering. Vanwege de eigenheid zijn de vorderingen van de cliënten sociale dienst moeilijker te vorderen. We moeten hieraan de nodige aandacht blijven besteden.

Beheersmaatregelen

  • Hernieuwen en evalueren van procedures rond debiteurenbeheer.
  • Tijdig en periodiek uitsturen van facturen.
  • Gebruik maken van moderne betaaltechnieken voor een directe afwikkeling van de transactie.

Kader uitwerken voor een actieve invorderingspolitiek in sociale dossiers om verjaring van vorderingen te vermijden.
 
Uitgaven
De uitgaven zijn onder controle maar we merken dat de exploitatieuitgaven elk jaar te hoog geraamd worden. Dit zorgt voor een niet volledige realisatie en een hypothekering van middelen. Immers, de middelen die (onterecht) ingeschreven worden als exploitatieuitgaven kunnen niet gebruikt worden om investeringen te financieren. Dit heeft tot gevolg dat we op te nemen leningen inschrijven in ons meerjarenplan terwijl dit, mits een correctere inschatting van exploitatieuitgaven, zou kunnen voor lagere bedragen.

Pensioenbijdrage statutaire ambtenaren en responsabiliserings-bijdrage
Een responsabiliseringsbijdrage is verschuldigd door de provinciale en lokale besturen waarvan de pensioenlast, voor hun gewezen vastbenoemde personeelsleden en/of hun rechthebbenden meer bedraagt dan de wettelijke basispensioenbijdragen die zij voor datzelfde jaar betaalt. Het verschil tussen beide (=deficit) wordt vermenigvuldigd met de responsabiliseringscoëfficiënt en het resultaat vormt het bedrag van de bruto responsabiliseringsbijdrage. De responsabiliseringscoëfficiënt is een (tijdelijke) korting die deficitaire besturen genieten op hun deficit. De responsabiliseringsbijdrage zorgt er met andere woorden voor dat de ene gemeente niet moet opdraaien voor de opgebouwde pensioenlast van de andere.

We houden in het Meerjarenplan rekening met de ontvangen simulaties betreffende de responsabiliseringsbijdrage. De bijdrage wordt voor 2020 geraamd op 49.013 euro, in 2024 bedraagt dit al 301.863 euro. Voor 2025 hebben we, bij gebrek aan simulaties, de gegevens van 2024 gebruikt. Deze extra uitgave zullen we financieren met enerzijds eigen middelen uit ons Pensioenfonds en anderzijds met middelen van de Vlaamse Overheid. De tussenkomst in de responsabiliseringsbijdrage werd ingeschreven in het Vlaamse regeerakkoord. We werken ook verder aan een derde pensioenpijler voor onze contractuele personeelsleden door de percentages aan bijdragen die we storten structureel te verhogen. Door deze maatregel te implementeren komt er een korting op de responsabiliseringsbijdrage.

Beheersmaatregel:

  • Het blijven opvragen van simulaties met betrekking tot de responsabiliseringsbijdrage en de evolutie hiervan nauwgezet opvolgen.
  • Kennis verwerven met betrekking tot de tussenkomst van de Vlaamse Overheid inzake de responsabiliseringsbijdrage.

Betwistingen en rechtszaken
Inwoners en bedrijven vinden steeds vaker de weg naar juridische procedures om hun gelijk te halen in een dispuut waarin de lokale overheden betrokken zijn. Denken we maar aan geschillen met betrekking tot fiscaliteit, omgevingsvergunningen, overheidsopdrachten, de aansprakelijkheid als wegbeheerder, de rol als organisator van lokale evenementen enzovoort. Het is aangewezen om deze geschillen centraal op te volgen, en de mogelijke (negatieve) financiële impact tijdig en ernstig in te schatten. Indien nodig kan het gemeentebestuur financiële reserves aanleggen als er onzekerheid is wat betreft de goede afloop van een hangend geschil van een belangrijke omvang.

De hangende juridische geschillen zijn eerder beperkt en kaderen in dossiervorming van burgerzaken en omgevingsvergunningen. Het lokaal bestuur tracht zich zo goed als mogelijk in te dekken en vraagt steeds juridisch advies mocht er een juridisch geschil dreigen te ontstaan. In één geschil dient het lokaal bestuur te betalen aan een eiser maar mag het het integrale bedrag terugvorderen van een andere partij. Het vonnis van de Rechtbank van Eerste Aanleg te Gent is op die manier uitgesproken. We wachten af of één van de partijen in beroep wenst te gaan. Het geschil gaat over 30.000 euro.

Overigens zijn er op vandaag geen andere juridische geschillen met grote financiële impact.

Beheersmaatregel:

  • Goed opvolgen van de lopende juridische geschillen
  • Reserves aanleggen voor geschillen met een groot risico
  • Onderzoek naar voldoende dekking voor onze aansprakelijkheid in de verschillende verzekeringspolissen.

Financiële linken met verbonden besturen
De belangrijkste werkingssubsidies betalen we aan de Politiezone en de Hulpverleningszone. De impact van het lokaal bestuur op deze begrotingen is laag. Via overleg tracht het lokaal bestuur wel te wegen op de te betalen dotaties. De uitgaven van deze besturen bestaan voornamelijk uit bezoldigingen en sociale lasten. De samendrukbare uitgaven zijn dus eerder aan de lage kant.

Een overzicht van de verbonden besturen vindt u in de documentatie. Er zijn momenteel geen verrassingen wat financiële tussenkomsten betreft bij deze besturen. Duidelijke afspraken moeten wel gemaakt worden met alle besturen zodat het lokaal bestuur wel impact heeft op haar tussenkomsten en niet louter dient als financierder. Daarom zijn zowel met de Politiezone als de Hulpverleningszone afspraken gemaakt om de doorheen de jaren opgespaarde reserve terug te laten keren naar de gemeenten. Op die manier vragen we aan onze partners om minutieus te budgetteren en enkel de gelden op te vragen die nodig zijn voor hun werking. Door middel van overleg sturen we bij waar nodig en kunnen onze satellieten ook steeds kort op de bal spelen bij opportuniteiten.

Ook aan de besturen van de erediensten vragen we een zo correct mogelijke financiële planning zodat we de middelen daar waar nodig optimaal kunnen inzetten.

Beheersmaatregel:

  • Via professioneel overleg een goede en open communicatielijn opzetten met externe verbonden besturen zodat er geen financiële verrassingen komen.

 
Financiering
Schuldenlast beheren en onder controle houden
Het schuldsaldo op 31/12/2019 van het lokaal bestuur bedraagt bijna 9,6 miljoen. Dit is 835 euro per inwoner van de gemeente. Tegenover deze schuld staat een actieve investeringspolitiek. De autofinancieringsmarge is meer dan voldoende om de netto-periodieke aflossingen van de schuld te dragen. Budgettair is er op 31/12/2020 een autofinancieringsmarge van bijna 1,1 miljoen euro. De actieve leningen zijn quasi allen gefinancierd met vaste rentevoeten. Dit betekent dat het lokaal bestuur niet kan en heeft genoten van de dalende rentevoet. De lening die we afgesloten hebben in 2017 is wel aan uitzonderlijk lage tarieven. Een herfinanciering van de bestaande kredieten is niet opportuun gezien de hoge te betalen herfinancieringskosten aan de financiële instellingen. Door de vaste rentevoet is er geen renterisico.

De investeringen in de volgende legislatuur (inclusief die van het Autoneem Gemeentebedrijf en de investeringssubsidies aan onze partners) zullen we voor 11,7 miljoen euro financieren met leningen. Er wordt gezocht naar een zo goedkoop mogelijke kost voor de op te nemen leningen. In het Meerjarenplan zijn de aflossingen van de nieuwe leningen berekend op vijftien jaar aan een rente van 1%. Deze relatief korte terugbetalingstermijn is positief voor de intrestlast op de kredieten maar vraagt wel meer van onze autofinancieringsmarge.

Uit berekening blijkt dat het schuldsaldo op het einde van het meerjarenplan, m.n. 31/12/2025, 12,9 miljoen euro zal bedragen. Dit is in de veronderstelling dat alle investeringen volledig gerealiseerd zullen zijn en dat er geen overschotten zijn uit de verschillende jaarrekeningen. Ook op het einde van het meerjarenplan blijft de autofinancieringsmarge onder controle, we sluiten af met een AFM van meer dan 1,4 miljoen euro.

De netto-schuldratio bedraagt in 2020 0,73 en in 2025 bedraagt deze 0,67. Op die manier kunnen we stellen dat het schuldsaldo in verhouding tot onze draagkracht (de exploitatieontvangsten) niet stijgt, integendeel zelf.

Beheersmaatregel:

  • Oog hebben voor actieve schuldfinanciering en diversificatie van de kredietportefeuille.
  • Bij de opmaak van het MJP een goede inschatting maken van de op te nemen leningen en de eraan verbonden aflossingen en intresten.

De algemene schuldenlast onder controle houden door het bepalen van ratio’s en het bewaken van de autofinancieringsmarge.
 
Organisatiebeheersing
Fraude in betalingsverkeer
Besturen worden geconfronteerd met creatieve oplossingen met het oog op het uitvoeren van financiële transacties zodat deze terechtkomen bij een malafide begunstigde. In deze optiek zijn er beheersmaatregelen in het kader van het betalingsverkeer en het verwerken van inkomende facturen. De medewerkers zijn gevraagd voorzichtigheid te bieden in wijzigende gegevens van onze leveranciers.

Ook CFO-fraude (mailverkeer van algemeen of financieel directeur aan medewerkers om betalingen uit te voeren) is in opmars. Ook hier zijn de communicatielijnen in onze organisatie uiterst kort dat we deze frauduleuze praktijken steeds hebben kunnen opvangen.

Beheersmaatregel:

  • Duidelijke afspraken maken wie wat mag wijzigen van betaalgegevens en welke informatie op welke manier opgevraagd moet worden bij onze begunstigden.

Projectplanning in functie van beschikbare budgetten en liquide middelen
Een oud zeer in heel veel gemeentebesturen is de lage graad van de realisatie van het vooropgestelde investeringsprogramma. Uitvoeringsgraden lager dan 60% zijn geen uitzondering. Dit zorgt voor heel veel problemen, niet alleen inzake optimale projectplanning, maar eveneens kan dit leiden tot onrealistische budgettering en vooral inefficiënte financiering.

De BBC wil hiervan uitdrukkelijk afstappen en beoogt de financiering te sturen vanuit liquiditeitsnoden en niet langer vanuit de budgetten. Maar ook dit vereist binnen de besturen een degelijk projectmanagement, wat niet alleen een duidelijke en tijdsgebonden planning inhoudt, maar al evenzeer een realistisch en haalbaar investeringsprogramma. Nog te vaak worden vanuit politiek oogpunt projecten en investeringen in een bepaald jaar ingeschreven, terwijl vooraf goed geweten is dat deze niet haalbaar zijn. Hoeveel een stad/gemeente op jaarbasis kan investeren is immers zowel financieel als operationeel gelimiteerd.

Dergelijke wijze van budgettering belast de administratie onnodig. Enerzijds de uitvoerende diensten, die de druk en stress ervaren om het onhaalbare toch mogelijk te maken. Anderzijds de financiële dienst, die zijn thesaurieplanning en het aangaan van nieuwe leningen niet kan stoelen op betrouwbare cijfers en assumpties.

Beheersmaatregel:

  • Monitoringtool ontwikkelen om te komen tot realistische projectplanning.
  • Projectfiches gebruiken en laten valideren voor projecten met een belangrijke financiële impact.
  • Periodieke rapportering over de vooruitgang van projecten en budgetten.

Diverse toelichtingen

Terug naar navigatie - Diverse toelichtingen
  • Rente op vreemd vermogen in de aanschaffingswaarde van materiële vaste activa en immateriële vaste activa: niet van toepassing
  • Methoden en criteria voor waardering van bestellingen in uitvoering: niet van toepassing
  • Afschrijving van kosten voor Onderzoek & Ontwikkelingen indien > 5 jaar: niet van toepassing
  • Verantwoording herwaardering Financieel vaste activa en Overig materieel vaste activa: de herwaarderingen van het boekjaar vindt u terug in schema T5 (Toelichting bij de balans). Bij de financiële vaste activa is er in 2020 een herwaardering  van x euro op de aandelen van Gaselwest
  • Wijziging van waarderingsregels + hun invloed op het vermogen, de financiële toestand en de staat van opbrengsten en kosten: niet van toepassing
  • Risico’s, verliezen en ontwaardingen: niet van toepassing
  • Gebeurtenissen na balansdatum die feitelijk invloed hebben op balansdatum: niet van toepassing
  • Invloed van opbrengsten en kosten van een ander boekjaar die invloed hebben op huidige rekening: niet van toepassing
  • Correcties van fouten gevonden in boekjaar 2021 en in vorige boekjaren die invloed hebben op 2020: niet van toepassing
  • Bedrag van de onder Immaterieel vaste activa opgenomen kosten van Onderzoek en Ontwikkeling: niet van toepassing
  • Overige informatie: niet van toepassing