Financiële nota

Het financiële doelstellingenplan is de samenvatting van de ramingen van de ontvangsten en uitgaven van de verschillende prioritaire beleidsdoelstellingen. Het geeft op een gebundelde manier inzicht in de financiële gevolgen van het geplande beleid. Het bevat de volgende concrete informatie per jaar van het meerjarenplan en ingedeeld volgens exploitatie, investeringen en financiering:

1.  de verwachte ontvangsten en uitgaven, en het saldo tussen beide, per prioritaire beleidsdoelstelling;
2.  de verwachte ontvangsten en uitgaven, en het saldo tussen beide, voor het totaal van de niet-prioritaire beleidsdoelstellingen;
3.  de verwachte ontvangsten en uitgaven, en het saldo tussen beide, voor het totaal van de verrichtingen die niet aan beleidsdoelstellingen gekoppeld zijn.

Prioritaire beleidsdoelstellingen	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Prioritaire beleidsdoelstelling: PA1:Dynamische dorpskernen: kwaliteitsvol verdichten
Exploitatie
Uitgave	69.841	56.814	50.250	52.579	48.709	48.709
Ontvangst	43.797	24.317	16.500	16.500	16.500	16.500
Saldo	-26.044	-32.497	-33.750	-36.079	-32.209	-32.209
Investeringen
Uitgave	16.771	0	15.500	20.000	0	0
Ontvangst
Saldo	-16.771	0	-15.500	-20.000	0	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PA2:Leefbare buitengebieden
Exploitatie
Uitgave	11.167	2.627	2.000	2.500	2.000	2.500
Ontvangst		10.548	19.756
Saldo	-11.167	7.921	17.756	-2.500	-2.000	-2.500
Investeringen
Uitgave	912.403	588.337	338.876	2.365.000	30.000	35.000
Ontvangst		13.986	148.250	20.000	65.000	0
Saldo	-912.403	-574.351	-190.626	-2.345.000	35.000	-35.000
Financiering
Uitgave	0	0	0	200.000	200.000	200.000
Ontvangst	0	0	0	2.000.000	0	0
Saldo	0	0	0	1.800.000	-200.000	-200.000
Prioritaire beleidsdoelstelling: PA3:Nazareth-Eke vormt een samenhangend kwalitatief ruimtelijk geheel
Prioritaire beleidsdoelstelling: PB1:Voorrang geven aan de duurzame weggebruiker
Exploitatie
Uitgave			1.000	3.000	1.000	1.000
Ontvangst
Saldo	0	0	-1.000	-3.000	-1.000	-1.000
Investeringen
Uitgave	22.886	53.902	128.000	133.000	140.000	0
Ontvangst		8.822	37.500	37.500	70.000	0
Saldo	-22.886	-45.080	-90.500	-95.500	-70.000	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PB2:Slim en veilig op weg
Exploitatie
Uitgave	2.100	0	3.900	3.900	3.900	3.900
Ontvangst
Saldo	-2.100	0	-3.900	-3.900	-3.900	-3.900
Investeringen
Uitgave	375.773	85.553	1.041.066	833.000	226.230	578.700
Ontvangst		317.865	1.007.954	567.750	0	80.000
Saldo	-375.773	232.312	-33.112	-265.250	-226.230	-498.700
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PC1:Nazareth afvalarm: we zetten het milieu niet in de zak
Exploitatie
Uitgave	35.290	43.422	58.100	66.250	66.250	66.250
Ontvangst		340
Saldo	-35.290	-43.082	-58.100	-66.250	-66.250	-66.250
Investeringen
Uitgave	6.639	6.724	11.213	8.800	7.000	7.000
Ontvangst		0	4.589	7.150	0	0
Saldo	-6.639	-6.724	-6.624	-1.650	-7.000	-7.000
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PC2:Nazareth: zuiver water
Exploitatie
Uitgave	0	0	0	0	0	0
Ontvangst
Saldo	0	0	0	0	0	0
Investeringen
Uitgave	0	90.275	1.000	10.000	10.000	10.000
Ontvangst		0	0	0	0	0
Saldo	0	-90.275	-1.000	-10.000	-10.000	-10.000
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PC3:Nazareth: CO2 neutraal tegen 2042
Exploitatie
Uitgave	3.681	500	16.103	15.610	14.250	13.250
Ontvangst
Saldo	-3.681	-500	-16.103	-15.610	-14.250	-13.250
Investeringen
Uitgave
Ontvangst
Saldo	0	0	0	0	0	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PD1:Ruimte voor ontmoeting en verbinding
Exploitatie
Uitgave	2.879	4.801	10.900	8.500	8.500	8.500
Ontvangst	5.683	1.857	1.500	1.700	1.700	1.700
Saldo	2.804	-2.944	-9.400	-6.800	-6.800	-6.800
Investeringen
Uitgave	399.790	43.119	440.941	603.250	10.000	10.000
Ontvangst		0	50.000	84.000	0	0
Saldo	-399.790	-43.119	-390.941	-519.250	-10.000	-10.000
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PD2:Iedereen prikkelen tot beleving
Exploitatie
Uitgave	12.010	17.341	34.930	30.730	28.930	28.930
Ontvangst		1.000	200	5.200	10.200	15.200
Saldo	-12.010	-16.341	-34.730	-25.530	-18.730	-13.730
Investeringen
Uitgave	12.901	0	33.500	155.100	76.500	0
Ontvangst	0	0	0	0	80.000	0
Saldo	-12.901	0	-33.500	-155.100	3.500	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PD3:Iedereen prikkelen voor een warm Nazareth
Exploitatie
Uitgave	4.496	18.786	45.350	36.000	31.550	31.550
Ontvangst	9.229	1.648	30.450	30.450	13.200	1.700
Saldo	4.733	-17.138	-14.900	-5.550	-18.350	-29.850
Investeringen
Uitgave	6.109	0	0	3.000	0	0
Ontvangst
Saldo	-6.109	0	0	-3.000	0	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PD4:Iedereen prikkelen tot groei en ontwikkeling
Exploitatie
Uitgave		0	15.000	15.000	15.000	15.000
Ontvangst
Saldo	0	0	-15.000	-15.000	-15.000	-15.000
Investeringen
Uitgave	8.530	0	135.000	65.000	765.000	1.070.000
Ontvangst		0	50.000	35.000	750.000	230.000
Saldo	-8.530	0	-85.000	-30.000	-15.000	-840.000
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PE1:Een positieve organisatie: iedereen is fier en betrokken, iedereen werkt samen, iedereen is nodig
Exploitatie
Uitgave	114.078	72.780	105.000	82.500	82.500	82.500
Ontvangst		342
Saldo	-114.078	-72.438	-105.000	-82.500	-82.500	-82.500
Investeringen
Uitgave
Ontvangst
Saldo	0	0	0	0	0	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PE2:Zegget ne keer: van participatie tot cocreatie
Exploitatie
Uitgave	227	680	3.000	1.000	1.000	1.000
Ontvangst
Saldo	-227	-680	-3.000	-1.000	-1.000	-1.000
Investeringen
Uitgave
Ontvangst
Saldo	0	0	0	0	0	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PE3: De hulp- en dienstverlening: rechtlijnig en betrokken
Exploitatie
Uitgave	2.299	7.751	27.000	4.200	4.200	4.200
Ontvangst		200
Saldo	-2.299	-7.551	-27.000	-4.200	-4.200	-4.200
Investeringen
Uitgave	6.855	11.199	50.550	444.500	1.000.000	0
Ontvangst
Saldo	-6.855	-11.199	-50.550	-444.500	-1.000.000	0
Financiering
Prioritaire beleidsdoelstelling: PE4:Doe de SDG-toets
Exploitatie
Uitgave	6.915	5.374	1.550	1.550	1.550	1.550
Ontvangst
Saldo	-6.915	-5.374	-1.550	-1.550	-1.550	-1.550
Investeringen
Uitgave
Ontvangst
Saldo	0	0	0	0	0	0
Financiering
Niet prioritaire beleidsdoelstellingen	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Exploitatie
Uitgave	16.895.131	17.594.797	19.446.516	21.851.985	21.807.984	22.184.974
Ontvangst	19.699.895	20.726.295	21.102.357	23.481.223	23.246.397	23.913.675
Saldo	2.804.764	3.131.498	1.655.841	1.629.238	1.438.413	1.728.701
Investeringen
Uitgave	4.337.515	2.648.983	2.921.404	1.926.388	970.590	977.705
Ontvangst	986.172	82.963	192.272	649.285	57.985	57.985
Saldo	-3.351.342	-2.566.020	-2.729.132	-1.277.103	-912.605	-919.720
Financiering
Uitgave	1.097.500	1.773.807	2.902.502	1.543.771	1.479.959	1.808.169
Ontvangst	1.619.493	2.899.567	752.684	4.056.501	3.066.105	3.220.269
Saldo	521.993	1.125.760	-2.149.818	2.512.730	1.586.146	1.412.100
Totaal	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Exploitatie
Uitgave	17.160.113	17.825.674	19.820.598	22.175.304	22.117.323	22.493.814
Ontvangst	19.758.603	20.766.547	21.170.762	23.535.073	23.287.997	23.948.775
Saldo	2.598.490	2.940.873	1.350.164	1.359.769	1.170.674	1.454.961
Investeringen
Uitgave	6.106.172	3.528.091	5.117.049	6.567.038	3.235.320	2.688.405
Ontvangst	986.172	423.636	1.490.565	1.400.685	1.022.985	367.985
Saldo	-5.119.999	-3.104.455	-3.626.484	-5.166.353	-2.212.335	-2.320.420
Financiering
Uitgave	1.097.500	1.773.807	2.902.502	1.743.771	1.679.959	2.008.169
Ontvangst	1.619.493	2.899.567	752.684	6.056.501	3.066.105	3.220.269
Saldo	521.993	1.125.760	-2.149.818	4.312.730	1.386.146	1.212.100
MEERJARENPLAN HERZIENING 4 BEGINKREDIET 2023
Journaalvolgnummers: 79728
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth

De staat van het financieel evenwicht van het meerjarenplan (schema M2) bevat per jaar een raming van:

• het beschikbaar budgettair resultaat
• de autofinancieringsmarge:
• de gecorrigeerde autofinancieringsmarge.

 

De staat van het financieel evenwicht van de gemeente en het OCMW bevat ook het financiële evenwicht van het autonome gemeentebedrijf. Zo wordt het totale beschikbaar budgettair resultaat, de totale autofinancieringsmarge en de totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge voor de hele groep getoond. Het is een consolidatie op het niveau van de directe partners van de gemeente en het OCMW.

Het meerjarenplan moet financieel in evenwicht zijn. Want dat betekent dat het bestuur het geplande beleid kan realiseren binnen de financiële mogelijkheden zonder een hypotheek te leggen op de toekomst. Artikel 16 van het Besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 bepaalt dat het meerjarenplan (en de aanpassing ervan) financieel in evenwicht is als:

1. het geraamde beschikbaar budgettair resultaat voor elk jaar minstens gelijk is aan nul;
2. en de geraamde autofinancieringsmarge van het laatste jaar van de periode van het meerjarenplan groter is dan of gelijk aan nul.

1° Het beschikbaar budgettair resultaat

De eerste voorwaarde is bedoeld om op de korte termijn (periode van één jaar) te zorgen voor een financieel evenwicht: het toestandsevenwicht. Als het beschikbaar budgettair resultaat elk jaar groter is dan of gelijk aan nul, betekent dat gewoon dat het bestuur aan het einde van het jaar meer budgettaire middelen overhoudt dan het heeft uitgegeven (of plant uit te geven).

2° De autofinancieringsmarge

De tweede voorwaarde stuurt aan op een financieel evenwicht op de lange termijn (gedurende de periode van het meerjarenplan): het structurele evenwicht. Dat evenwicht wordt aangetoond als de geraamde autofinancieringsmarge van het laatste jaar van het meerjarenplan groter dan of gelijk is aan nul.

Een positief resultaat betekent dat het bestuur meer middelen genereert (of overhoudt) dan nodig, om zijn leningen te kunnen terugbetalen. En dus is er marge om zelf nieuwe investeringen te financieren of om bijkomende leningen aan te gaan en de hieruit voortvloeiende leningslasten te kunnen dragen. De autofinancieringsmarge betekent dus letterlijk de marge waarbinnen het bestuur zelf in staat is om nieuwe investeringen te financieren (hetzij zelf, hetzij via bijkomende leningen).
De autofinancieringsmarge moet op het einde van de planningsperiode positief zijn.  Zo garandeert het bestuur dat geen hypotheek gelegd wordt op de toekomstige bestuursperiode(n). Een positieve autofinancieringsmarge aan het eind van het meerjarenplan geeft financiële ademruimte voor de volgende bestuursploeg.

Budgettair resultaat	2020	2021	2022	2023	2024	2025
I. Exploitatiesaldo	2.598.490	2.940.873	1.350.164	1.359.769	1.170.674	1.454.961
a. Ontvangsten	19.758.603	20.766.547	21.170.762	23.535.073	23.287.997	23.948.775
b. Uitgaven	17.160.113	17.825.674	19.820.598	22.175.304	22.117.323	22.493.814
II. Investeringssaldo	-5.119.999	-3.104.455	-3.626.485	-5.166.353	-2.212.335	-2.320.420
a. Ontvangsten	986.172	423.636	1.490.565	1.400.685	1.022.985	367.985
b. Uitgaven	6.106.172	3.528.091	5.117.050	6.567.038	3.235.320	2.688.405
III. Saldo exploitatie en investeringen	-2.521.509	-163.582	-2.276.321	-3.806.584	-1.041.661	-865.459
IV. Financieringssaldo	521.993	1.125.760	-2.149.818	4.312.730	1.386.146	1.212.100
a. Ontvangsten	1.619.493	2.899.568	752.684	6.056.501	3.066.105	3.220.269
b. Uitgaven	1.097.500	1.773.808	2.902.502	1.743.771	1.679.959	2.008.169
V. Budgettair resultaat van het boekjaar	-1.999.516	962.178	-4.426.139	506.146	344.485	346.641
VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar	5.516.097	3.516.581	4.478.759	52.620	558.766	903.251
VII. Gecumuleerd budgettair resultaat	3.516.581	4.478.759	52.620	558.766	903.251	1.249.892
VIII. Onbeschikbare gelden
IX. Beschikbaar budgettair resultaat	3.516.581	4.478.759	52.620	558.766	903.251	1.249.892
Autofinancieringsmarge	2020	2021	2022	2023	2024	2025
I. Exploitatiesaldo	2.598.490	2.940.873	1.350.164	1.359.769	1.170.674	1.454.961
II. Netto periodieke aflossingen	752.638	806.119	827.960	818.897	1.028.209	1.220.255
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen	968.875	1.050.548	1.158.289	1.203.043	1.421.959	1.618.169
b. Periodieke terugvordering leningen	216.237	244.429	330.329	384.146	393.750	397.914
III. Autofinancieringsmarge	1.845.852	2.134.754	522.204	540.872	142.465	234.706
Gecorrigeerde autofinancieringsmarge	2020	2021	2022	2023	2024	2025
I. Autofinancieringsmarge	1.845.852	2.134.754	522.204	540.872	142.465	234.706
II. Correctie op de periodieke aflossingen	202.945	249.868	229.079	332.870	354.241	450.421
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen	968.875	1.050.548	1.158.289	1.203.043	1.421.959	1.618.169
b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden	765.930	800.680	929.210	870.173	1.067.718	1.167.748
III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge	2.048.797	2.384.622	751.283	873.742	496.706	685.127
Geconsolideerd financieel evenwicht	2020	2021	2022	2023	2024	2025
I. Beschikbaar budgettair resultaat
Gemeente en OCMW	3.516.581	4.478.759	52.620	558.766	903.251	1.249.892
AG Nazareth	99.067	123.283	488	5.483	8.072	16.948
Totaal beschikbaar budgettair resultaat	3.615.648	4.602.042	53.108	564.249	911.323	1.266.840
II. Autofinancieringsmarge
Gemeente en OCMW	1.845.852	2.134.754	522.204	540.872	142.465	234.706
AG Nazareth	49.828	25.716	-122.795	4.995	2.588	8.876
Totale autofinancieringsmarge	1.895.680	2.160.470	399.409	545.867	145.053	243.582
III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge
Gemeente en OCMW	2.048.797	2.384.622	751.283	873.742	496.706	685.127
AG Nazareth	-18.399	-11.042	-122.635	-34.021	-24.183	12.294
Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge	2.030.398	2.373.580	628.648	839.721	472.523	697.421
MEERJARENPLAN HERZIENING 4 BEGINKREDIET 2023
Journaalvolgnummers: 79728
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth
Algemeen directeur: Steven Van de Velde - Financieel directeur: Jeffrey De Cock
Andere gebruikte dossiers op dit rapport:
Dossiers van andere entiteiten:
AG Nazareth: MJP_HERZIENING_4_BEGINKREDIET_2023 2022: Budg. 6647
AG Nazareth: MJP_HERZIENING_4_BEGINKREDIET_2023 2022: Budg. 6647
Welzijnsvereniging: MJP_HERZIENING_3_BEGINKREDIET_2023 2022: Budg. 2863
Welzijnsvereniging: MJP_HERZIENING_3_BEGINKREDIET_2023 2022: Budg. 2863

In deze meerjarenplanaanpassing 2023/0 wijzigen we zowel de kredieten van het lopende jaar (2022) als stellen we de beginkredieten van het volgend boekjaar (2023) vast.

	2022		2023
	Uitgaven	Ontvangsten	Uitgaven	Ontvangsten
Gemeente
Exploitatie	16.163.359	19.429.503	18.087.846	21.541.546
Investeringen	4.789.315	1.490.565	5.973.316	1.000.685
Financiering	2.856.195	752.684	1.695.692	6.056.501
Leningen en leasings	1.111.982	422.355	1.154.964	3.672.355
Toegestane leningen en betalingsuitstel	1.744.213	330.329	340.728	384.146
Overige financieringstransacties	0	0	200.000	2.000.000
OCMW
Exploitatie	3.657.239	1.741.260	4.087.458	1.993.527
Investeringen	327.735	0	593.722	400.000
Financiering	46.307	0	48.078	0
Leningen en leasings	46.307	0	48.078	0
MEERJARENPLAN HERZIENING 4 BEGINKREDIET 2023
Journaalvolgnummers: 79728
Gemeente Nazareth (0207.453.801) - Dorp 1, 9810 Nazareth
OCMW Nazareth (0212.201.356) - Zwanestraat 30, 9810 Nazareth